银行保理融资

保理又称托收保付，卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商（提供保理服务的金融机构），由保理商向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。它是商业贸易中以托收、赊账方式结算货款时，卖方为了强化应收账款管理、增强流动性而采用的一种委托第三者（保理商）管理应收账款的做法。

保理融资，是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简单地说，就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为，分为有追索与无追索两种。前者是指当应收账款付款方到期未付时，银行在追索应收账款付款方之外，还有权向保理融资申请人（销售商）追索未付款项，后者指当应收账款付款方到期未付时，银行只能向应收账款付款方行使追索权。比较适合有真实贸易背景、合法形成应收账款的贸易企业。

国内保理实际上是一种融结算、管理、担保、融资为一体的综合业务，其本质是一种应收账款债权的转让或让与。国内保理的法律结构详细讲有三重法律关系，分别是：（1）供应商与买方之间的买卖合同法律关系，它是应收账款产生即保理标的产生的基础。（2）供应商与银行之间的法律关系。二者通过签订保理合同，界定了供应商与银行之间的权利义务关系，以卖方将应收账款转让银行为核心，对卖方与银行的权利义务关系进行界定，由于我国法律对保理的规范很匮乏，因此，卖方与银行的权利义务关系主要通过保理合同来界定，银行应特别关注。（3）银行与买方之间的法律关系，二者的关系基于银行受让卖方应收账款而作为买方的债权人身份存在。

非银行保理融资与银行贷款相比，操作难度更加困难。银行贷款管理非常严格，他们提供有竞争力的利率和商品化的信贷服务，因此，除了少数情况之外，创业者能够很容易预计出贷款的成本和期限。保理融资就没这么规范了，这个领域缺乏足够的监管，非银行承购方的质量、可靠性和信誉差异很大。之所以有越来越多的创业企业采取这种昂贵、风险较大的融资方式，原因很简单：这通常是他们能够获得现金的唯一渠道。如果企业打算走这条路，最重要的事情就是尽职调查：承购方从事这项业务有多长时间、公司总部和分支机构的分布、管理团队的背景等；从承购方当前的客户了解反馈；通过网络搜索、相关政府机构等途径调查针对他们的投诉和诉讼。另外，如果你无法信任承购方，要相信直觉，不要找其借钱。

法律风险一

1.风险名称：暗保理。

2.表现形式：企业通过保理融资时，都要求银行选择暗保理，但银行虽然口头答应，为了规避买家拒不付款的风险，仍然会考虑让卖家制作好应收账款转让通知书并且加盖卖家公章，将该通知书保存在银行处，一旦发现买家回款异常或者逾期支付，即将应收账款转让通知书立即送达给买家。

3.法律后果：可能因银行将保理由暗转明，让买家熟知，可能影响企业在买家的信用以及此后难以入选买家采购名录的风险。

4.防范技巧和方法：根据应收账款转让是否通知买家（债务人）将保理分类为明保理和暗保理（或者公开型保理和隐蔽型保理）。作为供应商，企业融资选择做保理业务，但是可能担心采购商会因企业资本有限降低企业评级等原因不愿意通知采购商，导致只能做暗保理。企业为防止保理银行通知采购商，要求在付款到期日某个时间段前不能通知客户。银行约定只能根据约定，设立密码箱，来接收客户公司的还款。日常接触由企业跟客户维持。

法律风险二

1.风险名称：追索权。

2.表现形式：融资企业与保理银行签订对买方到期付款承担连带保证责任条款，即买方如未按期向保理银行支付应收账款，保理银行有权向融资企业追索，同时要求融资企业回购该应收账款。

3.法律后果：需要融资企业去追讨应收账款。可能因为应收账款没有收回，让企业偿还承购方的预付款，导致融资失败。

4.防范技巧和方法：融资企业可以与保理银行协商签订无追索权保理。但另需注意，即使签订了无追索权，如果因商务合同纠纷争议而导致应收账款不能收回时，保理银行对保理融资企业仍享有追索权。

法律风险三

1.风险名称：最低或最高额。

2.表现形式：保理融资时保理银行要求融资企业的商务合同有最低或最高销售额度。

3.法律后果：如果融资企业达不到最低或最高额限制，无法进行融资，甚至因额度限制需承担责任。

4.防范技巧和方法：在选择保理融资时，应确定商务合同后再与保理银行签订融资协议，切勿为了融资高效而枉顾办理流程。此外，在某些融资过程中，如果企业融资数额与商务合同额相差过大，可以按实际需要进行融资，避免按银行要求用尽全部应收账款的额度，不必为不需要的融资额支付高昂的成本。