中国公司治理原则》简介

南开大学李维安撰写的《改革实践的呼唤:中国公司治理原则》，发表在《中国改革》2000年第10期上，获管理学一等奖。

一、篇章结构

此文包括三个部分:(1)国际性的前沿课题:公司治理;(2)国内研究与实践的误区:把公司治理结构等同于公司治理;(3)中国企业发展的迫切需要:制定适合国情的《中国公司治理原则》。

二、基本观点

国有企业虽然建立起法律形式上规范的“现代企业制度”，但由于对公司治理的认识过于强调法人治理结构的权力制衡，而忽视以科学决策为目标的治理机制的有效运作，从而导致出现现代企业制度改革中的公司治理“空洞化”结局。建立与完善公司治理实务是解决现代企业制度改革中的治理结构“空洞化”问题的关键举措。

公司治理原则就是通过一系列规则来谋求建立一套具体的公司治理运作机制，来维护投资者和其他利害相关者的利益，促进公司健康发展，实现公司的有效治理。公司任何关于相互监督、相互制约的规则和制度都可形成治理机制。由公司治理原则本身的性质所决定，公司治理原则是一种规范，虽然不具备强制性，但对各类型的公司均具有指导意义。

有效的公司治理机制来自长期的市场环境的熏陶，健全的公司治理规范也应是国际惯例的一部分。中国“入世”后，深化国有企业改革的目标在于实现从“行政型治理”到“经济型治理”的转变，通过加强制度体系的建设，推进国有企业进入公司治理改革新阶段。

在我国，由于公司法等相关法律、法规滞后于经济形势的发展，企业又普遍缺乏现代公司的治理经验，因此，应借鉴发达国家公司治理的理论与实践，结合我国国有企业改革的实际情况，制定用以指导中国公司治理的实务性准则——中国公司治理原则。

三、创新之处和意义

此文的创新在于，把公司治理研究领域从基本理论拓展到管理实务层次，在国内首倡制定适合国情的中国公司治理原则，以公司治理的制度创新，推进中国企业进入公司治理改革的新阶段。本文发表后引起广泛关注，以此为起点，申请人在公司治理原则研究方面进行了深入系统的研究，形成了一系列研究成果。在2000年11月，由南开大学、中国经济体制改革研究会共同发起的“WTO、企业发展与公司治理原则研讨会”上，申请人推出了《中国公司治理原则草案》，得到了与会专家学者以及企业界人士的一致认可。

中国正式加入WTO，对中国的宏观经济运行体系产生深刻影响，同时也对微观层面的公司治理行为形成巨大冲击。中国在借鉴国际通行惯例制定适合国情的公司治理原则的过程，实质上是在完成一种企业制度层次的“入世”，因而，本文具有重要的现实意义。2001年10月，在中国上海举行的“亚太经合组织非正式首脑会议”推出的《APEC公司治理原则》、中国证监会与国家经贸委在2002年1月联合推出的《上市公司治理准则》，都借鉴了申请人的研究成果。