报表系统功能简介

一、报表系统功能简介

会计报表是以会计账簿资料为主要依据，全面、总括反映会计主体在一定时期的财务状况、经营成果和理财过程的报告文件。编制会计报表的目的是为了向会计报表使用者提供决策所需的信息。会计报表使用者可以分为企业内部管理者和外部使用者，与此相对应可分为对内报表和对外报表。对内报表是指为适应企业内部经营管理的需要而编制的不对外公开的会计报表，企业根据需要自行决定报表的种类、格式和内容，国家一般不做统一规定。对外报表主要为满足企业外部使用者的需要，其格式和编制方法一般由国家财政部门和会计制度统一规定，比较规范。对外会计报表主要包括资产负债表、损益表、现金流量表、各种附表以及附注说明等。

基于计算机的报表系统为满足企业内外报表编制的需要，一般将其从总账处理系统独立出来，形成通用报表处理系统，主要功能包括报表定义、报表生成与输出、报表管理、报表分析等。

(一)报表定义

报表定义包括报表格式定义、报表表元的数据来源和运算公式定义、勾稽关系定义。报表格式定义主要对报表名称等相关信息进行设置，对报表的每一栏目(列)进行设置，即栏目的名称、类型、宽度等。报表表元定义主要是对表体中每一个变动表元的数据来源和运算公式进行设置，对应固定表元可以直接输入。勾稽关系定义是定义报表表元应满足的勾稽关系，便于进行核对和验证。

(二)报表生成

报表生成，是指由计算机自动根据报表的定义，从相关数据库中获取数据并进行运算生成所需要的报表数据。如果定义了勾稽关系，将对生成的报表数据进行勾稽关系检验。

(三)报表输出

在计算机环境下，会计报表是以文件的形式保存在磁性介质上的，为了方便、有效地使用这些会计信息，必须提供报表显示输出、打印输出以及文件输出功能。

(四)报表管理

报表管理主要包括报表归档、报表修改、报表删除、报表备份、报表恢复和使用权限定义等。对于制成的报表要进行归档，一经归档，不可再进行修改。对于未归档的报表，可以对其结构及取数公式进行修改。对于不再使用的报表，可以对其进行删除。备份和恢复是数据安全性的最基本要求。

(五)报表分析

报表分析功能主要包括定义分析方法、定义分析指标、生成分析数据和图形分析等功能。

(六)用友ERP-U8报表系统功能

用友ERP-U8(8.61版)的报表系统为UFO，其主要功能模块见图5-1。

UFO的文件管理提供了各类文件管理功能，UFO的数据文件能够转换为不同的文件格式(例如文本文件)，通过UFO提供的“导入”和“导出”功能，可以实现与其他流行财务软件之间的数据交换。格式设计为用户提供了自行定义报表格式的平台和工具，对于各个行业标准的财务报表(如资产负债表等)，系统提供了标准模板，用户可以直接套用模板，方便了用户使用。UFO的公式设计中提供了丰富的函数及其使用向导，便于用户定义公式。数据处理功能可以管理相同格式的大量数据的不同表页，并在每张表页之间建立有机联系。

图5-1　UFO报表系统主要功能模块