进口关税的局部均衡分析

一、进口关税的局部均衡分析

局部均衡分析（Partial equilibrium analysis）是假定一种商品的均衡价格只取决于商品本身的供求状况，而不受其他商品的价格和供求状况的影响。在进行关税效应分析时，我们分别从“小国”和“大国”两种情形来分析。本教材中的“小国”是指某种商品的进口量占世界市场的份额很小，该国征收关税不会影响国际市场的价格的变动；“大国”是指该国是某种进口产品极其重要的购买者，通过征收进口关税能影响该产品的国际市场价格。

（一）小国效应

由于小国进口量的变动不能影响世界市场价格，如同完全竞争的企业，只是价格的接受者。这样，该国征收关税后，进口商品国内市场价格上涨的幅度等于关税税率，关税全部由进口国消费者负担。贸易小国征收关税的经济效应见图7—1。

图7—1　小国关税效应的局部均衡分析

图7—1中，曲线S、D分别表示国内供给和需求曲线；P_w表示征收关税前的世界价格，即自由贸易下的价格；t是对单位商品征收的从价税。

1.关税对本国的影响

从图7—1中，我们可知，征收关税会给本国带来生产效应、消费效应、税收效应、贸易效应和净福利效应等一系列的经济效应。

（1）关税的生产效应（Production effect of a tariff）。关税带来的生产效应，主要是由于征收关税后，国内价格由原来的P_w上升至P_t，国内进口替代部门的生产厂商现在面对较高的价格，从而能够补偿因产出增加而提高的边际成本，于是国内生产从OQ₁提高到OQ₃，生产增加了Q₁Q₃，关税保护了国内生产者。国内生产者获得的利益可以用生产者剩余（Producer’s Surplus）的变动来衡量。征税前，生产者剩余为三角形ICP_w的面积；征收关税后，生产者剩余为三角形I—APt的面积。征收关税导致生产者剩余增加的部分为梯形CAP_tP_w的面积a。面积a就是征收关税后生产者的福利所得，即关税的生产效应为＋a。

（2）关税的消费效应（Consumption effect of a tariff）。关税带来的消费效应，是由于征收关税使国内市场价格提高，导致消费量从征收关税前的OQ₂减少到征税后的OQ₄，消费量减少了Q₂Q₄。可见，征收关税对消费者的福利带来不利的影响。消费者的福利可以用消费者剩余来衡量（Consumer’s Surplus）。征收关税前，消费者剩余为三角形HGP_w的面积，征收关税以后消费者剩余为三角形HBP_t的面积，所以消费者福利的损失为梯形GBP_tP_w的面积（a＋b＋c＋d）。面积（a＋b＋c＋d）就是征收关税后消费者的福利损失，即关税的消费效应为－（a＋b＋c＋d）。

（3）关税的税收效应（Revenue effect of a tariff）。关税的税收效应，是指政府由于征收关税而获得的财政收入。征收关税所得的收入为图7—1中矩形AEFB的面积c，即关税的税收效应为＋c。

（4）关税的贸易效应（Trade effect of a tariff）。关税的贸易效应是指关税导致的进口量的减少，它是由生产效应和消费效应组成的，即贸易效应＝生产效应＋消费效应。反映在图7—1中，关税的贸易效应为征收关税使进口减少Q₁Q₃＋Q₂Q₄，即关税的贸易效应－（Q₁Q₃＋Q₂Q₄）。

（5）关税的净福利效应。关税的净福利效应由关税的生产效应、消费效应和税收效应组成。所以关税的净福利效应＝生产者福利增加－消费者福利损失＋政府税收收入＝a－（a＋b＋c＋d）＋c＝－（b＋d）。可见，对于小国而言，关税会降低整个社会福利水平，社会福利的净损失为（b＋d）。其中，b为生产扭曲（Production distortion），是征税后成本较高的国内生产替代了成本较低的外国生产，从而导致资源配置效率下降所造成的损失；d为消费扭曲（Consumption distortion），是征税后由于消费量下降所导致的消费者满意程度的降低，在扣除消费支出的下降部分之后的净额。

总体来说，征收关税后，消费者损失了面积为a＋b＋c＋d的消费者剩余，其中面积a转移为增加的生产者剩余；面积c转移为增加的国家财政收入；面积b＋d称为保护成本，是征收关税而损失的国际贸易和生产专业化利益。面积b表明征收关税后进口国消费者减少消费比现价低的进口商品所蒙受的损失；面积d表明征收关税后进口国消费者增加消费比原价高的国内商品而蒙受的损失。

2.关税对贸易伙伴国及世界的影响

从图7—1可得出关税使本国的福利水平降低，但对贸易伙伴国却没有什么影响，贸易伙伴国的福利水平不变。对整个世界来说，征收关税降低了世界总体福利水平，下降的部分为关税实施国的福利损失的部分，即－（b＋d）。

（二）大国效应

当进口国是一个贸易大国时，该国某种商品的进口量占了世界进口总量较大的比重，该国进口量的变动就会影响到世界市场价格。因此，大国征收关税虽然也有小国模型中的种种经济效应，但由于大国能影响世界价格，因此从局部均衡分析所得的征收关税的代价和利益对比的净效果，同小国模型相比就具备了不同的特征。

1.关税对本国的影响

贸易大国征收进口关税对本国的经济效应见图7—2。

图7—2　大国关税效应的局部均衡分析

图7—2中，曲线S、D分别表示国内供给和需求曲线；P_w表示征收关税前的世界价格，即自由贸易下的价格；P_w′表示征收关税后的世界价格；t是对单位商品征收的从价税。

“大国”征收关税后，由于价格的上涨，该国对进口产品的需求量要下降，从而引起世界市场价格的下降。在这种情况下，国内市场价格等于征收关税后的世界市场价格加上关税。即P_t＝P_w′＋t。与小国相比，征收相同的关税，国内价格的上涨幅度大国要小于小国。外国价格的下降部分抵消了关税的效应，减弱了关税对国内生产和消费的影响。

（1）关税的生产效应（Production effect of a tariff）。如图7—2所示，在自由贸易条件下，对应于世界价格P_w，国内生产为OQ₁；征收关税后，国内价格由原来的P_w上升至P_t，此时国内生产提高到OQ₃，国内生产增加了Q₁Q₃，所以关税保护了国内生产者。所以，征收关税后，生产者剩余增加了，增加的部分为梯形CAP_tP_w的面积a，即征收关税后生产者的福利所得为面积a。

（2）关税的消费效应（Consumption effect of a tariff）。如图7—2所示，征税后国内消费量为OQ₄，与征收关税前的消费量OQ₂相比，消费量减少了Q₂Q₄。消费量的下降对消费者的福利有不利的影响。征收关税后消费者福利的损失为梯形GBP_tP_w的面积（a＋b＋c＋d）。

（3）关税的税收效应（Revenue effect of a tariff）。如图7—2所示，征收关税导致财政收入增加，所获得的收入为矩形ABIH的面积c＋e，即关税的税收效应为面积c＋e。

（4）关税的贸易效应（Trade effect of a tariff）。关税的贸易效应＝生产效应＋消费效应。在图7—2中，征收关税的贸易效应为征收关税使进口减少了Q₁Q₃＋Q₂Q₄，即产生的贸易效应为－（Q₁Q₃＋Q₂Q₄）。

（5）关税的贸易条件效应（Trade terms effect of a tariff）。在小国情形下，征收关税后的进口价格不会发生变化，因此该国的贸易条件也没有变化。而在大国情形下则不同，征收关税后，进口价格下降（从P_w降至P_w′），该国的贸易条件改善，贸易条件得益为面积e。

（6）关税的净福利效应。关税的净福利效应＝生产者福利增加－消费者福利损失＋政府税收收入＝a－（a＋b＋c＋d）＋（c＋e）＝e－（b＋d）。当e＞b＋d，征收关税使该国的福利增加；当e＜b＋d，征税使该国福利减少。所以，在大国情形下，关税的净福利效应不确定，它取决于贸易条件效应与生产扭曲和消费扭曲两种效应之和的对比。

2.关税对贸易伙伴国及世界的影响

征收关税会使本国的贸易条件改善，同时也意味着贸易伙伴国的贸易条件恶化，总体福利水平下降。征收关税对贸易伙伴国的经济效应见图7—3。图7—3中，S′和D′分别为外国的供给曲线和需求曲线。在本国不征收关税的条件下，外国的出口价格为P_w，出口量为Q₁′Q₂′，等于图7—2中的Q₁Q₂。当本国征收关税后，外国的出口价格为P_w′，出口量为Q₃′Q₄′，等于图7—2中的Q₃Q₄。

图7—3　大国关税对贸易伙伴国的影响

可见，征收关税使得贸易伙伴国的福利受到了损害，其福利损失为面积f＋g＋h。其中h是出口国为进口国政府所交纳的关税部分，即e＝h。

对世界来说，福利净损失为b＋d－e＋f＋h＋g，所以世界福利净损失为b＋d＋f＋g。