当代中国家族企业发展中存在的问题与对策

三、当代中国家族企业发展中存在的问题与对策

（一）当代中国家族企业发展中存在的问题

当代中国家族企业在当前不发达的市场经济环境下已经和正在显示出顽强的生命力和特有的效率，但同时在发展中也面临着许多问题，概括起来主要是来自两个方面：

1．外部制度环境的不完善制约着当代中国家族企业的进一步发展

（1）社会某些舆论对家族企业的发展产生了负面影响。近年来，负面的社会舆论又有新表现，主要反映在两个方面：一是在对收入分配不公等方面的讨论存在某些偏颇舆论。面对贫富差距的不断扩大和收入分配上存在的严重不公这一复杂的社会现象，部分社会舆论简单地将其主要归因于是以家族企业为主体的私营经济发展，归因于私营企业财富的迅速积累和集聚。这导致不少人对家族企业及企业家仍持某种异样眼光。二是关于“原罪”问题的再次争论给部分家族企业带来某种心理影响。家族企业在早期创业和发展过程中存在的某些违规行为，本应采取客观、历史和科学的态度来看待和评价，但受某种情绪的影响，一些人将此视为家族企业有“原罪”并进行谴责、批判甚至要求进行追究。这种情绪在一定程度上影响了某些政策的制定和执行，甚至还影响了某些司法行为。这对家族企业家造成了一定心理压力。

（2）有关部门在具体贯彻落实中央有关非公经济发展的方针政策时不够有力。这主要反映在一些政府部门在贯彻落实国务院关于促进“非公经济发展36条”时，具体的措施推进不平衡。这主要反映在四个方面：一是行业准入总体上进展比较缓慢。主要是在一些垄断部门和行业，公用事业和基础设施领域，如邮政、通信、广电、电力和金融等，非公经济的进入遇到大量的“玻璃门”现象，即看得见、进不去，一进就碰壁。比较突出的是以资本实力、技术水平和从业资历等各种理由抬高行业准入门槛，使得家族企业实际上进不去。二是金融、税收政策总体改进不大。金融方面进展不大的主要表现是：①国有商业银行和主要股份制银行仍在信贷上对中小企业有种种不合理的条件限制，使得相当大一部分在经济效益、社会信誉和管理制度方面已经达到提供银行信贷条件要求的家族企业、尤其是中小型家族企业仍与银行信贷无缘；②社会普遍呼吁了多年的允许设立以民营资本为主的专为中小企业服务的区域性中小银行的建议，一直不为主要金融管理部门认可。税收方面进展不大的主要表现：①内外资企业统一税制改革仍处在研究制定之中；②家族企业员工的计税工资标准政策既与外资、也与国有企业不平等，家族企业要为此承担明显高于外资和国有企业的工资税务成本。三是一些配套措施在执行中遭遇阻力。尽管不少部门相继出台了落实“非公经济36条”实施政策意见，但一些部门受传统的观念影响与习惯制约，在实际管理上对民营企业仍抱不太信任的态度，以致在具体工作上或有意或无意、或直接或间接地限制家族企业。四是某些垄断企业在实际上更加排挤家族企业。面对家族企业部分地、逐步地进入某些垄断行业和领域，一些垄断企业出于维护自身超常利益与抵御市场竞争的需要，往往采取某些直接、间接手段与办法，如长期维持垄断高价、通过影响政府部门抬高行业准入门槛等，排挤甚至阻止家族企业进入。

（3）社会配套服务体系不健全，创业环境有待进一步改善。家族企业多属中小型企业，技术落后，配套设施少，属于市场上的弱势群体，需要政府支持和社会地方多方面的服务。但从全国的现状来看，普遍存在着“管理监督到位，服务指导不足”的现象。家族企业在发展过程中迫切需要的一些社会化、专业化服务，如决策咨询、市场营销、产权交易、投资融资、企业诊断、科技鉴定、信息交流、技术支持、人员培训等等，研究不够、支持不力、工作不到位。根据社会分工的原则，家族企业的发展还有赖于中介机构提供许多相关的社会服务，但目前社会中介组织发展严重落后。以各类行业和社会中介组织为主的非政府组织的发展，是非公经济健康发展的重要条件。在西方市场经济国家，这类组织高度发达，成为继企业、政府之后社会的第三极力量。但在中国，政府与市场中介组织不分，政府类行业协会管理的行政化、官僚化倾向仍然严重，民间行业商会发展受现行政策法规和行政管理的严重限制，作为现代市场经济三大组织力量之一的市场中介组织或称非政府组织的力量较弱、作用有限、行为不规范，严重影响市场秩序的规范、行业发展的有序、企业行为的自律与自卫。

（4）政府职能错位及其机会主义行为时有发生。政府的职能错位及其机会主义行为，导致家族企业较高的交易成本，这是制约我国家族企业发展的一个重要的体制因素。我国家族企业的管理政出多门，呈现“有利争着管，无利没人管”的局面。工商、税务、环卫、城建等各个部门都分管非公经济的一部分业务，却又缺乏统一的管理与协调。另一方面，当家族企业需要解决实际问题的时候，各部门却又相互推诿，造成家族企业的贷款难、征地难、出口难等等，这些制度供给方面的障碍又严重制约了家族企业的进一步发展。一些部门甚至出于局部利益，利用各种名义，对家族企业乱收费、乱罚款、乱摊派，导致家族企业的“渗漏”现象比较严重。政府部门的职能错位及其机会主义行为，使得家族企业的运行成本（交易成本）较高，影响了家族企业的进一步发展。如果这一问题不解决，我国家族企业将很难与国外企业竞争，适应全球化的挑战。

（5）市场环境面临诸多问题。据世界银行国际金融公司的《2006—2007全球商业环境报告》，2006年中国的综合商业环境排名比2005年提升了15位，居第93位，但在175个经济体中仍属中等偏下水平。其中申请许可排名第78位，投资者保护排名第83位，获得信贷排名第101位，开办企业排名第128位，缴纳税款排名第168位。这些评价结果能够较真实地反映中国民营经济的情况，说明我国的市场环境、特别是以家族企业为主体的民营经济的市场环境仍须加大力度进行改善。

2．家族企业自身存在的诸种因素制约着企业的发展

（1）产权缺陷影响着家族企业的稳定和规模的扩张。相当多的家族企业有产权封闭的特征。他们很担心“肥水流入外人田”或大权旁落，为了保持本家族对企业的绝对控制，一般不愿意外界前来参股入伙。企业发展的资金主要依靠自身的积累和原有股东的再投入。据《中国私营企业研究》课题组最近几年的调查，有不少所谓的“有限责任公司”和“股份有限公司”，其股东也仅有业主一人或夫妻儿女等少数几个家庭成员。这种封闭的产权结构，阻碍了资本最大限度、最大优势的组合，从而在规模上制约了企业的发展。并且，封闭、单一的产权结构，往往造成个人或家庭财产与企业资产的等同合一，企业始终无法摆脱个人和家庭而独立存在，企业的发展受个人和家庭的严重制约。家族企业的产权界区对外一般是非常清晰的（早期的一些“红帽子”企业除外），而在家庭内部、家庭成员之间，则往往是含混不清的，较为普遍地存在着家庭“大锅饭”的现象。在企业有了相当的积累和发展之后，家庭、家族成员之间，创业者之间的利益矛盾就会逐步显现和加深。利益诱惑的增大会使得家庭、家族成员谋取自己所有资产的冲动逐步超过对企业资产的关心。当矛盾发展到无法协调的程度或第一代“家长”不在之后，产权纠纷最终就可能导致企业衰败或解体。

（2）家族企业内部人才匮乏，人才引进困难。家族企业创业之初，由于规模较小、市场竞争不激烈，人才问题并不突出。但随着外部市场环境和家族企业内部条件的变化，家族成员越来越不能驾驭充满不确定性的市场环境和解决企业因规模扩大而出现的新问题。然而，家族企业自身固有的特点决定了其面临的人才困境很难解决。一方面，表现为家族企业以“亲疏远近”为用人准则，过于看重亲缘与忠诚，而不能根据德行与能力来选拔优秀人才。在管理上主要依赖几个“可靠的”亲属，把他们看做是“内部人”，把其他人看做是“外部人”。另一方面，表现为家族企业对“子承父业”的家族理念的过于看重所导致的接班人问题。创业者总希望将权力交给自己的下一代，并希望下一代能够按照自己已经设计好的路径进行管理。这里假设接班人有能力接班，但创业者的创业能力、智慧、管理风格和感召力很难传承，如果家族接班人不具备参与高层管理的知识、经验和能力，不能驾驭企业，企业便岌岌可危了。还有，现实中人才市场的不完善所导致的对经理人诚信的疑虑客观上增加了家族企业对“外部人”的不信任，最终使家族企业很难引进家族以外的管理人才。

（3）家族企业竞争力不强。尽管转轨时期中国家族企业从一开始就是在缺乏保护甚至是在歧视的环境下成长的，具有很强的生存力和竞争力，但是它们是在中国市场经济并不发达和完善的环境中成长起来的，有历史的机遇。但是，客观上讲，中国家族企业远远没有经历过像早期西方资本主义社会自由而残酷的大范围激烈竞争时代，直到现在，大多数家族企业还缺乏国际竞争的经验，企业的市场竞争力尤其是国际市场竞争力不强。造成这种情况的原因主要是我国家族企业产业分布比较集中，专业化、国际化水平不高。具体来看，我国家族企业产业分布最集中的是制造业，占38．3%，其次是商业餐饮业，占21．4%，接下来依次是建筑业（5．9%）和农业（5．6%）。有资料显示，从20世纪90年代中期以后家族企业在第三产业的比重开始超过在第二产业所占比重，而且第三产业的比重仍在上升。但是，要看到家族企业产业分布的领域都是竞争性非常强的。也正是由于竞争性行业的进入壁垒较低，从而在导致大量中小型家族企业积极涌入的同时，还带来了家族企业间的互相残杀式的恶性竞争。而对大多数中小家族企业来说，由于资金和技术的原因，直接选择了比较容易进入的产业投资，使相当一部分企业成为高耗能、高污染和低附加值的落后企业。虽然现在有些家族企业已走上品牌化、多元化、专业化的发展道路，甚至开始染指高科技领域和进军国际市场，但技术水平、专业化和国际化程度总体不高的状况并没有得到根本改变，多数家族企业缺乏核心产业和核心竞争力。

（4）缺乏良好的企业文化。企业文化是企业的基本价值观和行为规范，是企业倡导、信奉同时必须付诸实践的价值理念，也是企业永续经营、充满活力的内在源泉。其主要内容是企业的制度安排和战略选择，企业有什么样的制度安排，有什么样的战略选择，就有什么样的企业文化。当前，我国家族企业经营者对企业文化的认识还是比较模糊肤浅的，即使有些家族企业自觉推行了企业文化管理，但也处于自发的管理阶段。许多家族企业文化是“家长式”文化，实行的是业主长期自发形成的价值理念，与现代企业文化相距甚远；多数家族企业文化具有血缘性、情缘性的特征，企业缺乏凝聚力的文化氛围和强有力的文化支撑。在许多家族企业中，由于裙带关系间的职权跨越、家族成员的矛盾、不公平的人事政策等对企业文化的建设严重制约。随着家族企业的成长，其内部会形成各类利益集团，由于夹杂复杂的感情关系，使得领导者在处理利益关系时会处于更复杂，甚至是两难的境地。家族企业领导人的亲属和家人违反制度时，管理者很难像处理普通员工那样一视同仁，这给企业内部管理留下了隐患。

（5）自我管理、自我约束不足，自身素质有待提高。家族企业自身素质方面存在的问题是明显的，当前主要反映在四个方面：一是劳动纠纷不断增加。当前，在家族企业中，劳动者合法权益受侵害现象仍较为普遍。主要表现为：劳动合同签订率低，内容不规范，履约率低；有意压低和拖欠工资比较普遍，延长工时现象经常发生；劳动安全与卫生条件普遍差，基本社会保险缺乏；少数企业还有侵犯雇员基本人权的现象。虽然劳动工资、社会保障和安全卫生等劳动纠纷案件发生的比例和频率虽然并一定高于其他企业，但案件发生的总量和增长率近年来呈快速上升趋势。这既与家族企业数量和从业人员快速增长有关，也与部分家族企业不遵守甚至无视劳动法律法规有关，还与政府某些部门的监管不到位有关。二是社会诚信意识仍有不足。在生产经营中，一些家族企业缺乏诚信、账目不实、偷漏税款、逃废债务、制假售假和搞不正当竞争，成为市场秩序混乱的一个重要根源。在一些地区和领域甚至还比较严重。这些现象往往比较多地发生在一些中小型家族企业身上。三是资源环境问题有所加重。受技术、管理水平因素和某些人为因素影响，相当大一部分家族企业的经营比较粗放，由此带来资源浪费加大、环境污染加重等问题，这在加工行业的家族企业中比较突出。四是违法犯罪案件时有发生。近年来，社会不时披露一些发生在家族企业身上的违法犯罪案件，比较多的是发生在家族上市公司之中，以及在房地产领域、银行信贷领域和商品交易及物流领域等。一些家族企业与部分政府官员权钱交易、相互利用、相互包庇，一些官员直接、间接入股私营企业，有的甚至参与企业经营，引起了群众公愤，造成了不小的负面影响。

（二）进一步推进当代中国家族企业发展的思路

1．创造有利于家族企业健康成长的良好制度环境

企业的经营活动总是以特定的社会经济环境为前提。不同的制度环境则会对企业的经营产生不同的影响，并对企业的成长路径产生制约。为创造有利于家族企业健康成长的良好制度环境，当前需要做好以下几个方面的工作：

（1）要进一步从法律上保障家族企业的合法权益。发展市场经济的前提就是要产权明晰，以法律的形式保护公民的财产。十届人大二次会议通过的《宪法修正案》明确提出“公民的合法的私有财产不受侵犯”。新近颁布实施的《物权法》确认物的属性，明确并保护私人的合法财产所有权。所有这些法律法规，对维护人民群众的切身利益、充分激发全社会创造财富的活力起到了极大的作用。但是我们也应当看到，在这方面的一些具体配套的政策法规还远未跟上，实际执行过程中发生偏差的事例也时有发生。因此，我们要继续修订限制非公有制经济发展的法律法规，要消除非公有制经济发展的体制性障碍，不断地完善非公有制体制在主体、产权、税收、融资等方面的法律法规，逐步将党和政府鼓励非公有制经济发展的政策转变为法律，为非公有制企业营造一个公平竞争的法制环境。切实保护非公有制企业的合法权益，认真落实宪法、物权法的精神和要求，建立健全保护各类产权的完整法律体系和框架，协调和监督有关部门依法行政。

（2）要在家族企业内部明晰产权的基础上，打破产权封闭的樊篱，走资本社会化、股权多元化的道路。家族企业实行资本社会化、股权多元化的好处至少有这样几点：一是有利于扩大资金来源，有效地吸收和利用社会资本。企业可以在广泛的范围内多渠道、多层次地集聚其发展所需的大量资金，从而迅速壮大规模和实力。二是有利于形成比较合理的企业法人治理结构。股份制或公司制作为资本社会化、股权多元化的重要形式，能够通过某种制度化的东西，使之形成一个完整的治理结构，实现出资者所有权与法人财产权的分离，并保证让企业的资本、管理、技术等生产要素通过资本结构稳定地联结在一起，并形成相互激励和约束的机制，保证决策的科学化、民主化。三是有利于突破家族界限，在广泛的范围内引进优秀人才，实现财务资本与人力资本的最佳结合，在交易费用较小的情况下，最大限度地将外部利润内在化。

（3）要进一步放宽市场准入。对家族经济给予平等待遇的首要环节是市场准入问题。按照《国务院关于鼓励支持和引导非公有制经济发展的若干意见》的规定，各级政府和部门要进一步放宽市场准入，鼓励和支持非公有资本进入基础设施、垄断行业、公用事业以及法律法规未禁止的其他行业和领域。坚定不移地贯彻落实国务院的文件规定，对于处于快速发展中的家族企业拓宽其经营领域无疑会起到有利的助推作用。

（4）要进一步改善融资环境。融资难一直是家族企业，特别是中小型家族企业创业与发展中的最大难题。为了从根本上解决这个问题，必须加快国有银行的改革步伐和各类金融制度创新的速度。各类金融规则和制度的设定要有利于家族企业的融资。家族企业应根据自身的条件，对照以上各项规定向金融机构提出融资申请，争取以最小的成本解决发展中所需资金问题。

2．构建富于家族特色的企业文化

当前，我国大多数家族企业的企业文化是为树立与维护家长制权威而服务，没有形成“以人为本”的企业文化，为此，家族企业必须从自身的实际出发，重构企业文化。一是要突出家庭亲和力的特色。家族企业是家庭关系与企业相结合的产物，其所具有的独特企业文化传统，是企业发展必不可少的内在动力。企业文化的建设需要突出家庭的亲和力特色，要以家族成员之间信任度高、目标容易统一、经营中“道德风险”行为概率小的特点来培育企业精神、共同的价值观念、文化氛围以及广大员工认同的道德规范和行为方式。要纠正那种把企业文化简单地等同于企业文体活动的不准确的、片面的认识和做法。二是要坚持不断创新。家族企业成功之后容易滋生事业和文化上的自满心理，不自觉地排斥新文化、新观点、新理念的进入，这势必阻碍企业的进一步发展。因此，家族企业必须跟上时代的步伐，在进行管理创新的同时，进行文化创新，把现代优秀企业文化融入家族企业的规章、道德规范、行为准则、精神风貌等方面，培养新型的人际关系，增强企业的凝聚力，塑造员工良好的行为方式和企业的良好形象，实现企业与个人的全面发展。三是要构建平等、和谐的人文氛围。家族企业的一个特点是，容易自觉或不自觉地形成在文化和情感上相对封闭和带有心理优越感的“家人”圈子，偏听偏信，任人唯亲。这会严重打击非家族企业成员，扭曲和扰乱企业正常的管理机制。良性的企业文化要尽力消除企业内部存在的这种固有的不平等现象，做到对内以全体员工为本，对外以顾客、用户为本，而不是只考虑家族成员。要在企业中提倡平等、公平、公正意识，教育和管理好所有家族成员，与非家族成员真诚沟通，同甘共苦，和谐共处，使员工才会真正感到自己是企业的主人，自觉地认同企业的价值观与长远目标，发自内心地去为企业发展贡献自己的力量。

3．制订长期有效的战略发展规划

我国家族企业的发展是同我国改革开放的历史联系在一起的，它发端于市场经济不规范的时期，往往从一个特殊的市场机遇开始，以短期盈利为主要目的，从业人员的素质普遍不是很高。因此很多企业短期行为十分严重，什么行业流行，什么行业赚钱就做什么，难以形成企业的核心产业和核心竞争力。一些企业由于盲目地追求规模而进行多元化战略，同样因缺乏科学的战略发展规划而难有成功。正因为如此，中国家族企业既不大也不强的现象十分普遍。

一个好的发展战略，是企业成功必备的、基本的要素，是识别未来的主要发展方向，以及建立起竞争实力的有效手段。无论是国有企业还是家族企业，首先都要有明确的发展目标，企业发展目标是指企业在某一经营时段内要达到的效果。家族企业要真正做大做强，保持长期稳定发展的势头，就必须制订长期有效的战略发展规划。而在制订企业发展规划时，应该注重规划的时效性与实际性。对于家族企业来说，完善管理机制、培养或引入管理人才是一方面，在企业的正常生产经营过程中还要完善自身的可持续性操作，为企业的未来发展营造一个稳定而有序的环境。家族企业制订发展规划的过程是一个长期有效的战略规划过程，所制订的有效时期多为5～10年发展规划，涉及企业的产品生产、经营合作、市场预期效果、发展规模以及信息预测等具有预见性的发展目标。计划中的数据以增长或减少率为提示；将上一年度企业发展数据引为参照系；以企业实际达成数据为对比系，将计划与之比较后得出计划完成效果图，为企业下一年度的年度计划作数据参考。家族企业制订发展规划的过程就是企业的市场定位过程，也就是企业进行产品市场细分的过程。企业必须以市场需求为导向，形成优势产业和“拳头”产品，不断提高产品的适应度。要围绕某一特定市场来拓展家族企业的生存空间，通过稳定的市场销售及提高产品的附加值，使企业获得更多利润。家族企业制订经营发展战略过程实际上是企业选择经营方式的过程。企业无论是走产品品牌化发展道路，还是走产业整合化道路，都应全面进行市场调研，聘请专业营销人才或公司协助企业制订发展规划，务求达到切实、可行的目的，并在实施过程中根据市场及消费群的反馈信息适当调整，要杜绝急功近利，投机取巧行为，使发展计划在长期稳定的环境下运作。一个科学的战略发展规划涉及企业的产品生产、经营合作、市场预期效果、发展规模以及信息预测等有预见性的发展目标。目标对于一个企业相当重要，它是寻求创新和成长的一种冲动。所以，家族企业一定要以产业特征和自身的资源来确定目标，而不能简单地以利润和资产为目标。

4．转变政府职能，强化政府服务意识

市场经济中政府的主要职能是，为经济活动主体提供共同适用的基本游戏规则，为产权提供有效的法律保护，减少政府对经济的直接干预，以减少由于政府自身的机会主义行为所导致的内生交易费用。当前政府的政策重点是进行制度建设，规范自身行为，依法行政，增强政策制定过程中的透明度和经济政策的可预期性，为各类企业的发展提供一个公平的竞争环境，同时为家族企业的进一步发展提供必要的服务和支持。一是制度支持。为家族企业提供良好的市场经济制度框架，通过制定适应私营企业发展的各类法律法规，提供适应各类经济主体的共同的市场经济游戏规则（如，统一内外资企业税收），以促进我国家族企业的持续发展。二是技术创新支持。政府要为家族企业在技术创新、发展高新技术产业中的作用创造条件，促进家族企业在经济发展方式上由拾遗补缺、粗放型经营向集约型、高科技领域转变。其主要措施可以为高新技术企业提供税收、融资等政策支持，以及鼓励风险投资业的发展。三是信息支持。信息作为一种“公共产品”由政府来提供，可以降低家族企业在信息搜寻中的交易成本，提高社会资源的配置效率。四是金融支持。政府要为家族企业获得银行贷款创造平等的机会，强化向家族企业贷款的激励机制，通过优惠措施促进中小企业信用担保体系和风险投资业的形成与发展；另一方面，放宽家族企业的上市条件，尽快建立二板市场，为家族企业提供直接融资渠道，也为风险投资提供退出通道，促进风险投资的良性发展。