部分中风险地区算中风险吗

第四节　项目风险评估

一、项目风险评估含义及流程

（一）项目风险评估的含义

项目风险评估是在项目识别的基础上，从整体上分析项目面临的其一风险发生的概率有多大？发生后可能造成多大程度的损失？各风险因素之间可能发生的相互影响，项目主体能否承担这些风险等。这就是风险评估要回答的问题。

风险评估的依据主要有：项目风险管理计划、项目风险识别成果、项目进展状况、项目类型、风险因素发生的概率及影响程度，并注意数据的准确性和可靠性。

（二）项目风险评估的目标

项目风险评估的目标有以下几项：

（1）对项目各项风险进行比较分析和综合评价，确定它们的先后顺序；

（2）分析各项目风险之间的相互联系，从总体上实现项目优化管理；

（3）综合考虑各项目之间相互转化条件，抓住机遇规避风险威胁；

（4）量化项目风险，识别风险发生的概率和造成的损失。列示风险图。

（三）项目风险评估流程

根据美国PMBOK风险处理框架，项目风险评价过程的定义如图9-7所示。

图9-7　项目风险评价过程

二、项目风险评估方法

项目风险评估方法有以下几种：

（一）定性分析

定性分析是项目管理人员凭直觉和经验积累，通过比较来选择方案。主要有主观评价法、德尔菲法、类推法等。现将主观评价法介绍如下：

主观评分法是利用专家的直觉、经验等隐性知识，直观地判断项目每一单个风险并赋予相应的权重。如0～10的一个数，0代表没有风险，10代表风险最大，然后把各个风险的权重加起来，再与风险评价基准进行分析比较。

【例9-4】　京电公司某建筑工程项目要经过5个工序，表9-9列出了已识别出该项目的前5个风险，试进行该项目的风险评价。

表9-9　主观评分法

解：（1）利用专家的经验、知识对该项目风险进行评分，结果参见表9-9。

（2）对项目风险进行评价：

1）将该项目每一工序的各个风险的权重从左至右加起来，其和值为表9-9最右边一列。

2）将表9-9中各类别的风险评分再从上到下加起来，其和值为表各列对应的最下一行。

3）将表9-9中各工序的风险评分再从左至右累加，其和值为最下一行的最右一列。

4）计算最大风险权重值，用表的行数乘以列数，再乘以表中的最大风险权重，即得到最大风险权重值。表中的最大风险权重为9。

因此，最大风险权重值=5×5×9=225。

5）计算项目整体风险水平，项目全部风险权重和除以最大风险权重值就是该项目整体风险水平，该项目的全部风险权重值之和为114。

则该项目整体风险水平为114/225=0.5067。

6）设项目整体评价基准为0.6。

7）将项目整体风险水平同项目整体评价基准相比较。由计算结果可知，该项目的整体风险水平为0.5067，小于项目整体风险评价基准，则该项目整体风险水平可以接受，项目可以继续实施。各个工序的风险水平，或各单个风险水平也可进行类似的比较。

（二）定量分析

定量分析是通过数学方法，运用概率、模拟及其他有关方法对项目风险进行量化处理，从而选择确定方案。主要有层次分析法、决策树法、模糊综合评价和其他方法等。现将层次分析法介绍如下：

层次分析法可以将无法量化的风险按照大小及其性质排出顺序，为决策者提供依据。该方法在经济学与管理中广泛应用。层次分析法的基本步骤见图9-8。

现举例说明层次分析法的具体计算分析过程及其应用：

【例9-5】　京城供电公司下属的仪表厂进行改制，同时还要对已不能适应电力用户需要的产品淘汰，开发电子功能的新产品。如何处理面临两种方案可供选择，一是职工出资组建股份制，二是吸收外部资金组建合资企业。该方案已识别出的主要风险因素有三项：①经济风险，涉及主要问题是国有资产流失。②技术风险，涉及主要问题是重组后新产品技术上的可靠性把握不大。③社会风险，涉及的主要问题是现有职工安排和已退休职工问题等。针对上述问题企业改制采取何种方案风险较小？

图9-8　层次分析法图

表9-10　权重判定矩阵元素a_ij的取值方法

分析：首先明确本例中的三项风险因素不易量化。其次要优选方案优劣，不能只考虑一种风险因素，应将三者结合起来综合考虑。为此，应采用层次分析法：

解：改制项目风险评估方法步骤如下：

（1）构建递阶层次结构模型。

根据已知的资料和决策目标、评价标准等构建该项目的递阶层次结构模型。见图9-9。

图9-9　企业重组方案的风险评价模型

（2）构造判断矩阵A。根据两两比较标度，确定各层次不同因素的重要性权数。对于评价准则层，该层有经济风险、技术风险和社会风险三种因素，评价者根据评价目标“风险最大的重组方案”，将这三个因素的重要性两两相比，得到判断矩阵A。

再分析方案层。该层有两个方案：合资和股份制。对“经济风险”、“技术风险”和“社会风险”进行两两比较，得到判断矩阵A₁、A₂和A₃。

（3）判断矩阵特征向量的计算。按照式分别计算矩阵A，A₁，A₂，A₃的特征向量，分别用W，W₁，W₂，W₃表示。下面以特征向量W为例介绍特征向量的一种计算方法。

1）计算A的各行之积：

2）归一化：

根据计算结果，在该项目方案中。社会风险最重要（0.605），经济风险次之（0.325），技术风险第三（0.070）。

对于A₁，A₂和A₃的特征向量W₁，W₂，W₃，同理可得

W₁表明，从“经济风险”的角度，“合资”方案比“股份制”方案风险大；W₂表明，从“技术风险”的角度，“合资”方案比“股份制”方案风险小；W₃表明，从“社会风险”的角度，“合资”方案比“股份制”方案风险大。

（4）一致性检验。在建立判断矩阵过程中，涉及人的主观判断，因而会出现判断不一致的情况。为保证评价分析的有效性，必须进行一致性检验，有关计算过程如下：

当n=3，查表得R.I.=0.58，则

所以，判断矩阵A的一致性符合要求，可以接受。

（5）计算综合重要度。特征向量W₁，W₂，W₃分别从“经济风险”、“技术风险”和“社会风险”的角度比较了合资和股份制两种方案，但只是给出了其相对重要度，并没有回答两个方案的整体风险水平和系统总体重要性。要回答这个问题，必须进行综合重要度的分析。在计算递阶层次结构各层次要素对上一级要素的相对重要度之后，即可从最上层开始，自上而下地求出各层要素关于系统总体的综合重要度。

然后用矩阵B乘以特征向量W，得到矩阵W_f，即

矩阵W_f表明，从评价目标“风险最大的重组方案”的整体角度，即综合了“经济风险”、“技术风险”和“社会风险”三个方面之后，“合资”方案比“股份制”方案风险相对更大。

（三）比较分析

比较分析是将项目的各项指标的具体运行状况与确定预算目标进行比较，发现背离目标差异，这些差异既有有利差异，也有不利差异，项目风险管理者的任务就是要发挥有利差异，抑制不利差异。保障项目预算目标的实现。比较的内容应根据项目的具体内容和特点而定。现以电力工程项目而言，分析比较项目内容有：

（1）工程进度，原计划进度，实际进度，提前了还是拖期了，拖期的严重程度，造成拖期的原因等。

（2）工程成本，原预算成本，按工程进度的预算成本，实际实现的成本，与预算成本差异，风险程度，差异产生的原因及责任等。

还可进一步的细分为：人工费、材料费、结构件费、周转材料费、机械使用费、其他直接费、间接成本费、外请包工费等。

（3）施工间接费，原预算多少，应支出多少，实际支出多少，产生的差异，差异的原因及责任，等等。

（4）材料采购价格，材料名称、材料预算价格，材料实际价格，材料价格差异的程度及其原因、对成本造成的影响，其风险能否接受等。

（5）工程质量，工程进行中的质量，与要求有无背离，如有其差异的风险多大，具体原因及责任等。

（6）安全生产，连续安全生产多少天，是否发生过安全及健康事故，如有造成的损失，原因及责任等。

（7）环境影响，施工现场环境如何，对社区和周围环境是否造成影响，节能减排是否符合政策规定等。

（8）资源配备，物质资源、人力资源、资金等，是否能满足工程进度的需要，存在哪些问题，问题的解决意见等。

总之，凡与工程有关的指标及风险因素，其完成的状况都要进行评定和估算，以便及时发现问题，采取措施予以解决，确保工程项目目标的实现。

三、项目风险评估结果

将识别出各项风险因素，根据其性质运用各种专门方法，将各项风险因素发生的可能性及其损失的幅度进行评定估算，并确定其重要性、预警值、容忍度等。列示如表9-11。

表9-11　项目风险评估状态汇总