信用的主要形式

第二节　信用的主要形式

现代信用的形式繁多，按信用主体的不同，可分为商业信用、银行信用、国家信用、消费信用和国际信用五种主要形式。其中，商业信用和银行信用是现代市场经济中与企业的经营活动有直接联系的最主要的两种形式。

一、商业信用

商业信用是指工商企业之间相互提供的、与商品交易直接联系的信用形式，它包括企业之间以赊销、分期付款等形式提供的信用，以及在商品交易的基础上以预付定金等形式提供的信用。它可以直接用商品提供，也可以用货币提供，但它必须与商品交易直接联系在一起，这是它与银行信用的主要区别。实际上，典型的商业信用包括两个同时发生的经济行为:买卖行为和借贷行为，即一方面是信用双方的商品交易；另一方面是信用双方债权、债务关系的形成。就买卖行为而言，在发生商业信用之际就已完成；而在此之后，它们之间只存在一定货币金额的债权、债务关系，这种关系不会因为债权人或债务人的经营状况而发生改变。

商业信用直接与商品生产和流通联系，有其广泛的运用范围，因而它构成了整个信用制度的基础。在小商品经济条件下，商业信用只是个别、零星的社会经济现象；在现代市场经济条件下，商业信用得到广泛发展，成为普遍的、大量的社会经济现象，几乎所有的工商企业都卷入了商业信用链条。商业信用链条是以商业票据这个载明了债权、债务关系并受法律保护的信用工具为纽带的，商业票据的多样化、规范化和广泛流通以及计算机技术的飞速发展，为商业信用的发展提供了极其便利的条件和基础。

二、银行信用

银行信用是指各种金融机构，特别是银行，以存、放款等多种形式提供的货币形态的信用。银行信用是在商业信用的基础上发展起来的一种更高层次的信用，它和商业信用一起构成经济社会信用体系的主体。

银行信用所提供的借贷资金是从产业循环中独立出来的货币，它可以不受个别企业资金数量的限制，聚集小额的可贷资金满足大额资金借贷的需求。同时可把短期的资金转换为长期的资金，满足对较长时间的货币需求，而不再受资金流转方向的约束。可见，银行信用在规模、范围、期限和资金使用的方向上都大大优越于商业信用。另外，银行和其他金融机构可以通过信息的规模投资降低信息成本和交易费用，从而有效地改善信用过程的信息条件，减少借贷双方的信息不对称，进而降低信用风险。

银行信用的上述优点使它在整个经济社会信用体系中占据核心地位，发挥着主导作用。在市场经济条件下，商业信用的发展越来越依赖银行信用，银行的商业票据贴现将分散的商业信用集中统一为银行信用，为商业信用的进一步发展提供了条件。同时银行在商业票据贴现过程中发行了稳定性强、信誉高、流通性大的银行券，创造了适应全社会经济发展的流通工具。

三、国家信用

国家信用是指国家及其附属机构作为债务人或债权人，依据信用原则向社会公众和国外政府举债或向债务国放债的一种形式。

国家信用是一种古老的信用形式，伴随着政府财政赤字的发生而产生。随着经济的发展，各国政府的财政支出不断扩大，财政赤字已成为一种普遍现象。为了弥补财政赤字和暂时性的资金不足，向社会公众发行债券或向外国举债成为各国政府的必然选择。目前各国政府几乎都采用发行政府债券的形式来筹措资金，形成国家信用的内债。国家信用的外债一般是通过国与国之间的政府借贷来实现的，是国际化了的政府间的债权债务关系。随着全球经济金融的一体化，各国政府之间的债权债务关系也日趋普遍。

在国家信用中，债权人多为银行和其他金融机构、企业与居民。由于政府债券具有较高的流动性和安全性以及比较稳定的收益，成为西方发达国家各阶层和经济实体普遍喜爱的投资工具以及中央银行进行公开市场操作、调节货币供给和实施货币政策的主要工具。

四、消费信用

消费信用是指为消费者提供的、用于满足其消费需求的信用形式。现代市场经济的消费信用是与商品和劳务，特别是住房和耐用消费品的销售紧密联系在一起的。其实质是通过赊销或消费贷款等方式，为消费者提供消费的条件，促进商品的销售和刺激人们的消费。目前，消费信用主要有三种类型:一是赊销方式，即零售商直接以延期付款的销售方式向消费者提供的信用，比如信用卡结算方式就属于此类。一般来说，它是一种短期消费信用方式。二是分期付款方式，即消费者先支付一部分货币，然后按合同分期摊还本息或分期摊还本金，利息一次计付。三是消费贷款方，即银行或其他金融机构直接贷款给消费者用于购买消费品、住房等。

五、国际信用

国际信用是指国与国之间的企业、经济组织、金融机构及国际经济组织相互提供的与国际贸易密切联系的信用形式。国际贸易与国际经济交往的日益频繁，使国际信用成为进行国际结算、扩大进出口贸易的主要手段之一。

国际信用的种类繁多，主要有出口信贷、国际银行贷款、国际租赁、补偿贸易和国际金融机构贷款等。