内容及特点

第一节　中国短期出口信用保险的种类、内容及特点

中国短期出口信用保险( Short- term Export Credit Insurance)，是指承保信用期限在180天内或扩展承保信用期限在180以上、360天以内的收汇风险，主要用于以付款交单( D/P)、承兑交单( D/A)、赊账( OA)等商业信用为付款条件签订的销售合同项下的出口，或银行及其他金融机构开立的信用证项下的出口的一种出口信用保险。

一、中国短期出口信用保险的种类

目前，中国出口信用保险公司开办的短期出口信用保险，凡在中国境内注册的、有出口经营权或对外承包劳务经营权的企业，均可自主选择相关险种获得保险人提供的风险保障和融资便利。这些险种包括以下几种。

(一)综合保险( Comprehensive Cover Insurance)

该险承保出口商所有以信用证和以非信用证为结算方式出口的收汇风险。如果出口商依照贸易合同或信用证规定出口货物取得提交合格单据后，因进口国的政治风险或进口商的商业风险而导致出口收汇的损失，则由保险人予以补偿。这一保险的承保范围较大，保险金额较高，但保险费率较低。

(二)统保保险( Whole Turnover Insurance )

该险承保出口商所有以非信用证为结算方式出口的收汇风险。但该承保条件是( 1)货物、技术或服务必须从中国出口或转口; ( 2)结算方式为付款交单( D/P)、承兑交单( D/A)或赊账( OA) ;( 3)付款期限在180天以内，但可扩展到360天;( 4)签订了明确规范的出口贸易合同。如果符合上述条件，一旦因进口国或进口商的政治风险或商业风险，导致出口商按合同规定出口后无法收汇，则由保险人予以补偿。

(三)信用证保险( L/C Insurance)

该险承保出口商以信用证为结算方式出口的收汇风险。一旦出口商(受益人)依照信用证规定提交了单证相符、单单相符的单据后，因进口国或进口商的政治风险或商业风险，导致信用证受益人无法收汇，则由保险人予以补偿。但该险的承保条件是:( 1)货物、技术或服务必须从中国出口或转口;( 2)结算方式必须是不可撤销的跟单信用证; ( 3)付款期限是180天以内，但也可扩展到360天。该险的费率相对较低。

(四)特定买方保险( Specific Buyer's Insurance)

该险承保出口商对一个或几个特定买方，以非信用证为结算方式出口的收汇风险。其承保条件与统保保险相同，但由于出口商是选择性投保，其保险金额较低，因而其费率相对较高。

(五)特定合同保险( Specific Contract Insurance)

该险承保出口商在某一特定出口合同项下的应收账款的收汇风险。它比较适合于金额较大的机电产品及成套设备等产品的出口贸易投保。与其他险种相比，该险种的承保条件较多，如: ( 1)货物、技术或服务必须从中国出口或转口;( 2)出口产品必须为机电产品或成套设备等; ( 3)贸易合同金额超过100万美元;( 4)货款结算方式必须是付款交单( D/P)、承兑交单( D/A)或赊账( OA)等;( 5)贸易合同明确规范;( 6)付款期限是180天以内，但也可扩展到360天。

(六)买方违约保险( Insurance against Buyer's Break of Contract)

该险承保出口商以分期付款方式订立的合同或其他商务合同(其保险标的是出口的机电产品、成套设备以及对外工程承包或劳务合作)项下，因买方违约而遭受的出运前或出运后的收汇风险而导致的损失。与特定合同保险类似，该险要求的条件较为严格，如( 1)货物、技术或服务必须从中国出口或转口;( 2)出口产品必须为机电产品或成套设备为主，包括船舶、高新技术和对外劳务合作等;( 3)保险标的的价值中，中国制造的比重一般不低于70%，而船舶的价值中，中国制造比重不低于50%; ( 4)贸易合同明确规范，且合同金额超过100万美元，其中预付款比例一般不低于15%;( 5)结算方式采用按工程或服务进程分期付款，最长付款间隔期限不超过180天。

(七)农产品出口特别保险( Agricultural Products Export Specific Insurance)

该险主要承保中国农产品在出口之后，买方办理进口通关手续之前，因进口国或地区颁布禁止进口令，提高检验检疫标准，增加检验检疫项目或突然变更许可文件等，导致中国农产品无法在进口国入关等事件，保险人对出口企业因此遭受的损失给予补偿。

近年来，中国禽肉类产品出口因“禽流感”疫情，遭遇国外“封关”的事件时有发生，为保护农民利益，支持农业发展，为农产品出口企业解除后顾之忧，中国出口信用保险公司及时开办了农产品出口特别保险。

(八)出口票据保险( Export Bill Insurance)

该险以提供出口融资的银行为被保险人，通过承保出口票据项下付款人的商业信用风险和付款人所在国的政治风险，为融资银行贴现或押汇的出口票据提供收汇安全保障，帮助出口商获得银行融资便利。因此，凡从事出口票据融资的各类银行均可投保该险。

二、中国短期出口信用保险的承保风险及除外责任

出口信用保险与一般商业保险一样，既包括承保风险，也包括除外责任。

(一)承保风险

中国短期出口信用保险的承保风险包括两大类:政治风险与商业风险。

政治风险是指，在贸易双方当事人均无法控制的前提下，国外债务人，如商业信用付款条件下的国外进口商，或在信用证付款条件下的国外开证银行或保兑银行，所在国家或地区的政治、社会、经济环境发生变动，导致上述国外债务人不能或不能按时支付货款或其他债务等各种事件。主要包括债务人所在国家或地区:

(1)禁止或限制汇兑;

(2)禁止进口商所购货物进口;

(3)撤销许可证;

(4)发布延期付款令;

(5)发生战争、暴动等政治事件等。

商业风险是指，在商业信用付款条件下国外进口商，或在信用证付款条件下，国外开证银行或保兑银行因出现信用问题，导致出口商或信用证受益人无法收汇的风险。这些风险主要包括:

(1)进口商或开证银行或保兑银行破产或无力偿付债务;

(2)进口商或开证银行或保兑银行拖欠债务;

(3)进口商拒绝受领货物;

(4)开证银行或保兑银行拒绝承兑汇票。

(二)除外责任

除外责任是指，保险人在合同中规定的不予赔偿或补偿的损失。中国出口信用保险公司对下列损失不承担赔偿责任:

(1)被保险人的过失或违法行为导致的损失。如被保险人或其代理人违约、欺诈以及其他违法行为所引起的损失，或者被保险人的代理人破产引起的损失;被保险人未能及时获得许可证，导致销售合同无法履行引起的损失。

(2)被保险人的其他原因导致的损失。如被保险人未获得有效信用限额且不适用自行掌握的信用限额而向进口商出口所致的损失;被保险人在已知风险的情况下出运而导致的损失;被保险人向其关联公司出口，由于商业风险所致的损失。

(3)进口商的过失导致的损失。如进口商未能及时获得许可证，导致贸易合同无法履行所致的损失;进口商的代理人破产、违约、欺诈或其他违约行为所致的损失。

(4)第三方的责任。如货物运输保险人或其他保险人承保的损失;银行擅自放单、运输代理人或承运人擅自放货所致的损失;信用证结算方式下，虚假或无效的信用证所致的损失;因单据存在不符点，或单据在传递过程中延误、遗失、残缺不全或邮递错误所致的损失。

(5)其他损失。如汇率变动所致的损失;非信用证结算方式下，货物出口前发生的损失;信用证结算方式下，在被保险人提交单据前所发生的损失;保险单承保责任以外的其他损失。

三、中国短期出口信用保险的特点

从上述短期出口信用保险的内容可以看出，中国短期出口信用保险具有以下明显的特点:

(一)明显的政策性

短期出口信用保险的最直接目标是，保障出口企业安全收汇，扩大本国的出口，提高本国商品与服务的国际竞争力。与世界其他国家或地区一样，中国出口信用保险是政策性保险，由国家投资设立保险机构，通过立法对出口信用保险业务的经营进行规范和管理，国家其他机构(如商务部、科技部、农业部等)参与重大经营决策，并提供各种优惠措施，由财政支持，以国家财力作为经济支柱。因此，中国短期出口信用保险同其他出口信用保险一样，具有明显的政策性特征，以国家的力量扶持出口企业参与竞争。

(二)商业化运作

根据世贸组织( WTO )《补贴与反补贴措施协议》的规定，出口信用保险在较长一段时间内，必须保持收支基本平衡，如果保险费不足以弥补长期营业成本和亏损，则被视为是禁止性的补贴。因此，中国短期出口信用保险既要体现国家的政策性意图，同时也要通过商业化的运作，争取实现保本经营，以求收支基本平衡。为此，保险人在厘定费率时，对不同进口国家或地区的社会政治环境、买方资信与经营状况及贸易情况综合考虑，制定不同的保险费率。

(三)风险不确定，不以盈利为目的

由于不同进口国或地区的政治风险不同，进口商的资信和经营状况有所差异，因而其政治风险或商业风险存在较大的不确定性;与一般商业风险相比，其造成的损失金额较大。为此，中国短期出口信用保险所追求的目标是实现国家整体利益，在政府财力的支持下，不以盈利为目的，保本经营，最终达到扩大出口规模，提高产品的国际竞争力水平，成为世界贸易强国的目标。