风险及管理对策

第一节　风险及管理对策

一、风险的概念

风险(Risk)一词常被用在保险合同的保险人承保责任范围的条款之中，它普遍存在于我们的日常生活和生产经营活动中。风险是指某一事件发生的不确定性(Uncertainty)，它强调某一事件在一定时期、一定范围内可能发生，也可能不发生。譬如车祸是普遍存在的事故，但人们往往难以事先预测何时何地会发生车祸。用数学语言可将风险表示为:在一定时间内某个事件X发生的概率介于0与1之间的开区间，即P(X)=(0，1)。

二、风险的种类

根据不同的性质及其发生的形态，即按其未来结果的不确定性，可分为纯粹风险和投机风险两类。

(一)纯粹风险(Pure Risks)

纯粹风险又称静态风险，是指只有损失机会而无获利可能的风险。例如，航行中的海轮发生触礁，货物遭受火灾的风险，船东和货主只会遭受经济损失，而绝不会有利益可得。在现实生活中，纯粹风险是普遍存在的，如各种自然灾害、意外事故，都可能导致巨大损害。但是，这种灾害事故于何时发生，损害后果多大，往往无法事先确定，于是，它就成为保险的主要对象。人们通常所称的“危险”，也就是指这种纯粹风险。

(二)投机风险(Speculative Risks)

投机风险又称动态风险，是指既可能造成损失，也可能产生收益的风险。例如投资有价证券，证券价格的下跌可使投资者蒙受损失;但是，证券价格的上涨却可使投资者获得利益。这种风险带有一定的诱惑性，可以促使某些人为了获利而甘冒这种损失的风险。在保险业务中，投机风险一般是不能列入可保风险之列的。在国际贸易中，物价的涨跌，汇率的变动，即所谓价格风险和汇率风险，都可使经营者获得好处，但也可能给他们带来损失。这种经营中的风险，通常也不是可以通过保险取得保障的。

此外，还有一种只会产生收益而不会导致损失的风险，例如接受教育可使人终生受益。但教育对受教育者的得益程度是无法进行精确计算的，而且，这也与不同的个人素质、客观条件和机遇有密切关系。对不同的个人来说，虽然付出的代价是相同的，其收益可能是大相径庭的，这也可以说是一种风险，有人称之为收益风险(Profitable Risks)，这种风险当然也不能成为保险的对象。

三、纯粹风险的种类

纯粹风险可从不同角度进行分类:

(一)按风险发生的原因

按风险发生的原因可将风险分为自然风险、社会风险和经济风险。

1.自然风险(Physical Risks)

自然风险是指由于自然原因引起的人身伤亡和财产损失的风险。例如地震、火山爆发、泥石流、山体滑坡、洪涝和台风灾害等。自然风险是自然界物质运动过程中出现的异常现象，是不以人们的主观意志为转移的。

2.社会风险(Social Risks)

社会风险是指由于人为原因引起的人身伤亡和财产损失的风险，例如偷盗、抢劫、罢工、暴乱和战争等。此外，还有需要在当前特别加以关注的政治风险和法律风险两种社会风险。其中，政治风险是由于种族、宗教、集团组织、国家之间的冲突等政治原因以及由于政策、制度的变革与权力交替等引起的直接经济损失的风险。而法律风险则是由于颁布新的法律和对原有法律进行修改等原因而导致经济损失的风险。

3.经济风险(Economic Risks)

经济风险是产生于生产、流通等经济活动中，由于相关经济因素的变动，或由于信息不灵、经营不善、决策错误等导致产量变动、质量下降而产生的亏损、破产等风险。

(二)按风险涉及的对象

按风险涉及的对象可将风险分为财产风险、人身风险、责任风险与信用风险。

1.财产风险(Property Risks)

财产风险是指个人、家庭、企业或团体组织对其所有、使用或保管的财产发生损害、灭失或贬值的风险。如船舶沉没、货物被窃、新技术设备的出现引起旧技术设备贬值等的风险。

2.人身风险(Personal Risks)

人身风险是指由于人身疾病、遭受意外伤害造成死亡、残疾的风险。

3.责任风险(Liability Risks)

责任风险是指由于个人或团体的过失或侵权行为导致他人的财产损失和人身伤亡，在道义上，法律上负有经济赔偿责任的风险，此外，由于专业技术人员的疏忽，公共场所存在的内在缺陷、产品质量的低劣都可导致损失。这种可能导致损失的风险均属责任风险范畴。

4.信用风险(Credit Risks)

信用风险是指人们在经济往来中，当事人之间由于对方违反约定而导致一方经济损失的风险。例如在国际贸易中，卖方不知在交货后买方是否一定会按期支付货款，或买方在预付货款后不知卖方能否根据买卖合同按时按质按量交付货物，致使一方当事人面临信用风险。

四、风险管理对策

风险管理是指人们对各种偶然事件的认识，控制和处理，其目的就是在认识、估计和分析风险对财产所造成的冲击的基础上以最小的经济成本采取各种技术措施对风险加以避免、减少其影响或者进行转嫁。

风险管理起源于美国，在20世纪50年代首先为美国一些企业采用。近几十年来，风险管理引起全世界广泛的重视，研究范围不断扩大，得到系统、全面的发展。风险管理是保险学、现代管理学和企业管理学的一个边缘科学，其基本内容由管理目标、操作原则和程序三部分组成。

风险管理的方法很多，一般可归纳为风险控制法和理财法两大类:

(一)风险控制法(Risk Control Method)

风险控制法是指通过采取多种措施降低损失频率，减轻损失程度的一种风险管理对策。

风险控制法主要包括风险避免、损失控制、风险集合以及非保险风险转移四种。

1.风险避免(Risk Avoidance)

风险避免是指对某种可能发生的危险直接设法避免，这是风险管理最简单易行而又最经济安全的方法，当某种风险所可能引起的损失大于承担该风险可能获得的收益时，可采取风险避免的方法。例如工厂生产某种危险品可能导致爆炸事故，若不能预先采取有效措施避免事故发生，工厂决定通过不生产这种危险品以避免风险。但风险回避有一定限制，因为有些风险是无法回避的。例如，为避免驾车发生车祸而改为步行并不能完全避免在途中遭遇交通事故的可能性。此外，如只是消极地遇事回避，安于现状，则必然会阻碍企业的正常发展，妨碍社会的进步。

2.损失控制(Loss Control)

损失控制是指对损失进行事先预防和事后的控制，减少损失发生的机会，降低损失的程度。根据实施过程中的目的不同，损失控制又可分为损失预防和损失抑制。

(1)损失预防(Loss Prevention)

损失预防是指在损失发生前为消除或减少可能引起损失的各项因素而采取措施，以降低损失发生的频率。例如企业对建筑物、设备进行定期的安全检查，就可以事先发现事故隐患，并及时进行整改，降低损失发生的可能性。

(2)损失抑制(Loss Reduction)

损失抑制是指在损失发生时或发生之后采取多种措施，降低损失程度。例如对企业配备先进的报警、消防设备，一旦发生火灾事故，能及时被发现并得到有效的控制，尽量降低事故带来的损失后果。

在实际处理时，某种损失控制的措施，往往很难严格地划分损失预防和抑制的效果，因而两者有同时存在的特性。

3.风险集合(Risk Combination)

风险集合是指将具有同类风险的单位加以集合，共同承担该风险，使每一单位承担风险的能力提高。例如家电企业在生产产品时，有多元化趋势，不但生产传统的主导产品，还不断扩大范围，以增加获利机会，分担降低某类产品销量不好带来的损失。

4.非保险风险转移(Non-Insurance Risk Transfer)

这里所谓的风险转移并不包括保险，是指将可能发生的损失转移给其他人承受，风险本身并未发生变化，具体可通过出售、分包以及协议的方式转移。例如医生在动手术前，往往要求病人家属签字同意如果手术不成功，医生并不负责任，借此医生将其所承担的法律责任予以转移。

(二)理财法(Financing Method)

理财法是指通过基金的方法弥补发生的损失的一种风险管理对策，主要包括风险自担和保险两种方法。

1.风险自担(Assumption of Risk)

风险自担是指当事人自己承担风险所造成的损失。风险自担又可分为非计划性承担和计划性承担两大类。非计划性承担是指当事人因为某些风险所致的损失过小或因为疏忽或无法通过其他方式转移而事先无计划地承担风险。计划性承担是指当事人经过合理的判断和谨慎的研究分析，以提取准备金或基金的方式有计划地主动承担风险。当风险所致的损失频率和损失程度不高，损失在短期内可预测，而且最大的损失对当事人而言并不严重时，比较适合采用风险自担的方式。

2.保险(Insurance)

保险是指企业和保险公司订立保险合同，通过缴纳保险费，将风险可能造成的不可预见的损失转移给保险公司承担。对投保的企业而言，通过保险只需缴纳小额的保险费即可换取潜在的大额的风险损失的经济保障，是风险处理最经济、有效的方式之一。对保险公司而言，通过集合大量同质风险，使风险在全社会范围内得以分散，从而补偿企业的不确定损失。保险也是一种风险转移的方式。

在实际的风险管理过程中，究竟采用哪种风险处理方式最为合理有效，要根据风险的不同特性以及行为主体本身的经济状况和所处的环境及条件而定，也可以同时采取其中数种方式。