企业理财服务

3.5.2　企业理财服务

当前，面向企业的理财服务体系主要包括三个层面，即银行类理财服务、中介类理财服务和网络类理财服务。就中国的现状而言，银行类理财服务是企业理财服务的主体，中介类理财服务是有效补充，而网络类理财服务则从传统意义上的单纯性技术支撑逐步演变为一种新的理财服务形式。

1.银行类理财服务

近年来，随着经济、科技的发展和社会进步，商业银行深刻感受到所面临的内外部竞争压力。在新形势下，中国商业银行的经营角色开始发生一些微妙的变化，除了发放贷款外，商业银行开始注重与提供客户理财服务，相继成立了专门的理财服务机构，呈现出由单一的信贷银行向理财顾问型商业银行转变的趋势。各种新产品、新服务纷纷出笼推向市场，“企业理财服务”成为银行广告上的流行字眼。

银行对企业的服务产品可以列出很多，如存款、贷款、本外币结算、代收代付、银行卡、企业终端、电话银行、网络银行等，各类业务还可以进一步细划成繁多的产品，以此来满足企业经营的各种需求。但是，银行的企业理财服务并不仅仅是这些服务产品的简单罗列，而是银行产品和企业需求的有机结合，是建立在对银行服务和操作的熟练掌握以及对企业运作的透彻洞悉之上，融合了银行、企业、财务、市场和法律等各方面的知识，是高技术含量的银行服务。目前，银行企业理财服务由以下三个有机部分组成。

（1）自助服务：包括网络银行、电话银行、企业终端、联网代收付等。这些主要是利用先进的科技手段实现企业自助操作，通过线路、专用软件和加密设备将银行的服务柜台延伸到企业的办公室，使企业能主动、及时地掌握信息，让企业感受到方便和快捷。先进的自助服务多限于简单而频繁的查询、资金划转等服务。

（2）网络清算：这里的网络是指银行内部的资金清算网。当前，越来越多的大公司建立了覆盖全国的分支机构，从而使企业内部的资金划转、资金结算等成为跨地区的复杂的系统工程。而银行一般都拥有跨地区甚至覆盖全国的分支机构体系，其本身通达全国的资金清算网络便成为独特的优势资源，使企业在各地的分支机构都不难得到银行服务。银行正是利用此优势加强合作，通过自身的网络代理企业结算，使企业选择了一家银行就得到了全国范围的同等服务。

（3）商人银行服务：其服务范围比较广泛，包括投资咨询，企业诊断和发展战略规划，企业购并策划，企业股票、债券、商业票据发行顾问，企业内部资金重组策划和结构性项目融资安排，资金风险管理方案设计，债务重组和非常规性融资方案设计等；这里的非常规性融资是指除了传统的抵押或担保方式之外的其他融资方式，如应收账款抵押，股权质押，收费权质押，专利权、商标权等知识产权质押等融资方式。

比较而言，自助服务和网络清算只是传统业务的放大和延伸，服务内容较为单一，在企业理财服务中属于低端服务；而商人银行服务则更多地体现了专家理财的优势，是企业理财服务的高级形式。

2.中介类理财服务

随着银行理财业务的不断发展，各种社会化的中介理财服务也蓬勃开展起来。中介理财服务机构具有借助于中立角色，整合各种类型金融机构功能的独特优势，是对银行类理财服务的有力补充。通过对市场上各种金融产品全面与严格的客观评估，中介理财服务机构可以为企业提供最具效率的理财方案，避免企业仅与个别金融机构交易从而只能获取单一金融服务的问题。现有的中介理财机构主要提供以下几方面的服务：提供记账、报税、资格认定、工商注册、年审、理账等代理服务；提供工商、税务、资产重组、报关、外汇管理等咨询服务；提供会计制度设计、财务分析、会计电算化培训等顾问服务；提供各类专项查账、会计基础工作与财务内部控制审查等监理服务；提供清算、验资、资产评估、工程预决算、工程造价等审计服务。

3.网络类理财服务

网络类理财服务正从传统的技术支持手段这一角色逐步演变为一种新的理财服务形式。在传统意义上，网络理财是与人工服务和柜台服务相对应的提法，是人工服务和柜台服务在空间上的扩展，也是银行类理财服务和中介类理财服务的重要的技术支撑。比如说，自助服务、网络清算都离不开网络支持，因而从广义的角度说都是一种网络理财服务。但随着Internet网络的发展和财务管理软件的完善，基于Internet的在线理财服务形式逐渐发展起来，成为一种新的企业理财手段。基于Internet的在线理财服务可以充分利用网络资源的独特优势，实现资源共享，不仅可以降低服务成本，而且赋予企业最大的选择灵活性，大大提高了理财服务的效率。相信在不远的将来，网络类理财服务可以获得巨大的发展，成为一种完全独立的企业理财服务手段。

复习思考题

1.简述自助银行业务的主要内容，并比较ATM与POS的功能。

2.简述我国银行客户服务体系的构建，分析如何整合银行客户服务渠道。

3.网络银行业务的运营模式有哪些？我国的网络银行适合采用哪种模式？

4.网络银行能提供哪些业务？请以中国工商银行为例进行详细阐述。

5.试分析网络银行的发展趋势。

6.移动银行能提供哪些服务内容？试分析其发展趋势。

案例分析

中国农业银行网上银行

近年来，随着计算机技术、通信技术以及两者结合的网络技术，尤其是互联网技术的发展和普及，金融系统的业务处理和经营管理模式正经历着新的变革：货币形态从实物货币向电子货币方向演变；服务模式由柜面“人—人”对话向网络“人—机”对话演化；资金流动从实体凭证向电子凭证过渡；银行概念从实体银行向虚拟银行方向发展。为了满足客户日益增长的互联网服务需求，中国农业银行总行决定开发网上银行业务系统，为新老客户提供新的交易和服务渠道。而网上银行的系统构成不仅仅局限于硬件而操作系统，更需要数据库、群件系统和中间件的强有力支持。

中国农业银行是四大国有独资商业银行之一，是中国金融体系的重要组成部分，总行设在北京。目前中国农业银行网点遍布中国城乡，成为国内网点最多、业务辐射范围最广的大型国有商业银行之一。业务领域已由最初的农村信贷、结算业务，发展成为品种齐全，本外币结合，能够办理国际、国内通行的各类金融业务。

中国农行网上银行系统应用平台的主要目的是为了实现一个集中式的便于管理的网上web应用平台。基于银行业务的特点，要求操作系统的安全性非常高，此外还要兼顾系统的稳定性、兼容性、性能以及扩展能力。

系统的总体框架

农行的网上银行系统总体上可以分为三部分：

（1）Web服务器：由多台服务器组成cluster，提供高性能、高可用性的Web服务。

（2）对于jsp请求，Web服务器将把得到的http请求转发给第二层的Web应用服务器Websphere上的应用程序。

（3）Web应用服务器使用CICS与数据中心服务器通讯，取得客户所需的相关信息。

目前农行网上银行实现了以下功能：

查询类业务：包括账户余额查询、账户历史明细查询、账户缴费查询等；

账户管理：包括挂失、修改密码等；

转账类业务：包括内部转账、支付转账等；

中间业务：主要是代缴费类业务；

集团公司理财业务：包括子公司账户余额查询、历史明细查询、子公司资金上划、母公司资金下划、子公司间调拨、公司通过子公司账户支付等。

帮助企业客户进行内部财务管理：主要是对发放给客户的客户证书进行角色分工设置，提供企业管理员对企业操作员的授权管理功能，达到对资金划拨的权限及复核控制。

问题：

1.中国农业银行网上银行的系统结构是怎样的？

2.中国农业银行网上银行提供了哪些功能？

参考文献

［1］陈婷.在发展中融合在融合中发展——从SK电讯的移动金融服务业务看行业的融合.移动通信，2005（6）.

［2］郝京.“银信通”助力移动金融服务.中国金融电脑，2007（3）.

［3］朱庆溢.商业银行金融服务创新及应用研究.厦门大学硕士学位论文，2005.

［4］张卓其.电子金融.北京：高等教育出版社，2005.

［5］杨青.电子金融学.上海：复旦大学出版社，2004.

【注释】

(1)http://blog.globalimporter.net/article_7060—27516.htm.

(2)http://data.mtklw.com.cn/article/2007—9—5/625—1.htm，2008.6.

(3)陈静，刘永春.网上银行.北京：人民出版社，2001.

(4)周平.网上银行.北京：中国财政经济出版社，2001.