征信档案为理财“加油”

第三章　理财的追求——货币增值

第一节　理财不可缺少货币知识

经济的快速发展，使货币在流通中发挥的作用日益突出，与百姓生活的关系也日益紧密。百姓理财、百姓购物、百姓日常生活中哪一样都要同货币打交道。因此，学习货币知识、掌握理财本领，就成为百姓的当务之急。

一、货币理论

1.货币的概念

货币是充当一般等价物(媒介)的特殊商品。在商品生产和商品交换的发展中自发地从商品界分离出来。“货币结晶是交换过程的必然产物。”(《马克思恩格斯全集》第23卷第105页)在世界各国历史上，牲畜、贝壳、布帛、贵金属等都充当过货币，最后逐渐固定在天然适合充当一般等价物的贵金属“金和银”身上。充当货币的金和银的使用价值是具有二重性的。一方面，它有商品自然属性的使用价值，如金可以镶牙及用做装饰品等;另一方面，又有特殊的社会职能的使用价值，即它起着一般等价物的作用，可用来交换一切商品，直接体现社会劳动，是社会财富的最一般和最常见的代表。

2.货币的产生

货币是固定地起着一般等价物作用的特殊商品。货币产生于商品交换的需要，它反映了商品价值量的大小。商品交换的初期是用一种商品的价值表现另一种商品的价值。当一种商品相对固定地、经常地充当一般等价物时，这就产生了货币，并由最初的实物货币，发展到金属货币，再发展到今天的纸币。

3.货币的起源

货币起源于原始社会的早期，那时的生产力还很落后，人们并没有多少剩余劳动产品可供交换。但在以后的发展过程中，生产力有了不断的发展和提高，人们经过劳动获得的产品也开始有了剩余，才产生了产品之间的交换，交换的最初形式是以物易物。

4.货币的职能

货币有五种职能。价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币。前两种职能为基本职能。价值尺度是衡量和表现商品价值大小的尺度，是货币的基本职能之一;流通手段是指其作为商品交换中起到的媒介作用，货币在执行这一职能时，要有现实的货币和交易，如果人们手中没有现实货币或有现实货币而并不进行交易，就无法买到东西，货币的流通职能也没有实现;贮藏手段指货币作为等价物的财富，可以贮藏起来以备将来之用;支付手段指用于还债、缴税、发放工资等;世界货币指在国际市场上发挥一般等价物的作用。商品生产者通过货币相互交换劳动产品，建立关系，因此，货币反映着生产者之间的生产关系，在不同社会中反映着不同的社会关系。

二、货币形态

在数千年的岁月中，货币的形态经历了由低级向高级的不断发展和演变的过程。在历史上，许多的物品都曾经承担过货币的职能，被人类当做货币来使用。不同的历史时期，货币在材质上的体现也不同，货币可以概括为实物货币、金属货币和信用货币三大类。

1.实物货币

实物货币的形态与特点是:价值大小不一，且体积较大，不易携带，不具有普遍的可接受性。比如牲畜、贝壳、布帛等交换物。

2.金属货币

金属货币是比实物货币更先进的货币形态。商品交换的日益频繁，实物货币这一最初的表现形态，已被人们逐渐固定在金属上，那时出现的金属货币有马其顿国王菲力二世币、吕底亚琥珀金币、亚历山大头像银币，我国古代的平首币、刀币、贝币、布币、铲币、圆钱币、银锭、厂条、元宝、铜元、铁钱、铁币、通宝等。随后人们又逐渐发现了黄金和白银的使用价值，由于黄金和白银具有价值高，易于分割，不易损坏等特点，颇受人们欢迎，人们愿意接受，并成为当时的主要货币形态。正如马克思所说:金银天然不是货币，但货币天然是金银。

3.信用货币

公元20世纪，纸币取代金属货币成为货币流通中的主要形式，这是商品经济发展到高级阶段的必然产物。纸币是由国家发行并强制通用的货币符号，其本身并没有价值，但可以代替足值货币充当流通手段和支付手段。纸币因由各国政府强制通用、国家发行，亦称信用货币，是现代货币的重要流通形式。一般以银行券、汇票、期票、支票和信用卡(电子货币)等形式存在，是信用货币最普遍的形式。

三、主币与辅币

1.什么是主币

主币为“辅币”的对应称谓，又称“本位货币”。是一个国家法定作为价格标准的主要货币。主币有以下特点，一是它是一个国家计价、结算的唯一合法的货币单位。二是具有无限法偿的效力，“无限法偿”的意思就是说主币在支付时可以通用无阻，任何人不得拒绝接受，其每次使用的数目也不受限制。三是在历史上，实行金属货币制度的国家，主币由国家垄断制造，作为一个国家的基本货币单位。

在货币史上，按照各国主币所采用的金属类别和其他特征，区分为各种货币制度。其中主要的有金本位制和银本位制。如规定金币或银币为单一的主币，称单本位制;如规定金银两种铸币同为主币，称复本位制;如规定两种铸币为主币，但只准其中一种可以自由铸造的，称为跛行本位制;如规定金币为主币，但实际上并不铸造和使用，只是与另一国的金本位货币固定比例，并无限制地供应外汇做保证，称金汇兑本位制。目前各国实际流通的本位货币已没有金、银铸币，而是作为价值符号的纸币。

2.什么是辅币

辅币为“主币”的对应称谓，“辅助货币”的简称，是本位货币单位以下的辅助货币。辅币的特点是:面额价值较小，使用次数相对较多，磨损程度和损耗都较大，所以多用铜、镍等贱金属或其他合金来铸造。其实际价值(币材本身价值)常低于面额价值。辅币均由国家制造，防止私铸谋利。辅币是有限法偿，即由法律规定专供小额交易和找零钱之用，规定使用数量，超过限额的可以拒绝使用。我国现行的5角、2角、1角券及5分、2分、1分的铸币，都是辅币，它的铸造和发行量根据实际流通需要而定。

四、可自由兑换货币

1.日元

日元全称为日本元，是日本国的法定货币。日元的发行机构是日本的中央银行——日本银行。日元分别由日本政府和日本银行发行，日本政府只负责发行少量的辅币，日本银行负责发行主币，日本的财政部，即大藏省决定发行货币的种类和最高限额。日本以“￥”为缩写符号，采用百进位制，即1日元等于100钱，目前市场上流通的纸币有10000元、5000元、2000元、1000元4种;另有500元、100元、50元、10元、5元、1元6种辅币。

2.美元

美元是美利坚合众国的法定货币和本位货币，美元由美国的中央银行——美国联邦储备银行发行。目前在美国市场流通的美钞纸币面额有100美元、50美元、20美元、10美元、5美元、2美元和1美元7种。另有1美元、50美分、25美分、10美分、5美分和1美分6种金属硬币。美元的贸易单位为元，美元以“$”为缩写符号，一般写做“US$”，美元采用百进位制换算，即1美元= 100美分。

3.欧元

2002年1月1日欧洲中央银行正式发行欧元，正式缩写为“EUR”。纸币分为7种面值，即500欧元、200欧元、100欧元、50欧元、20欧元、10欧元和5欧元，并运用7种颜色，所有票面以代表欧洲历史发展的窗口、门洞和桥梁为主题。硬币正面的图案是统一设计的欧盟地图和代表欧盟盟旗的12颗星，背面图案则由各成员国自行设计。欧元硬币的面值有8种，分别为2欧元和1欧元，50欧分、20欧分、10欧分、5欧分、2欧分和1欧分。到2002年6月30日止，欧洲国家的本币全部退出流通领域，欧元成为欧洲国家的唯一法定货币。

4.英镑

英镑是英国的本位货币，发行权归英国的中央银行——英格兰银行统一发行。英镑的货币单位是镑。目前英国流通的纸币有面额为50英镑、20英镑、10英镑、5英镑4种，另有50便士、20便士、10便士、5便士、2便士和1便士6种，以及英镑的硬辅币。换算单位为: 1英镑= 100便士。

5.港元

港元是香港特别行政区的法定货币，货币单位为元，一般写为“HK$”。香港货币发行机构主要是香港上海汇丰银行有限公司、香港渣打银行和中国银行(香港)有限公司。现在香港流通的纸币有1000元、500元、100元、50元、20元、10 元6种，硬币有5元、10元、2元、1元及5毫、2毫和1毫7种。1港元=10毫。

6.汇丰银行券

汇丰银行券是指汇丰银行于1993年推出的一套新版纸币，面额有1000元、500元、100元、50元、20元，全部采用中英文两种文字印刷，票面正面有汇丰银行的铜狮头像，维多利亚港鸟瞰，背面是汇丰银行大厦及一对铜狮。

7.渣打银行券

渣打银行券是指香港渣打银行于1993年推出的一套新版纸币，面值有1000元、500元、100元、50元、20元、10元6种，纸币背面的图案设计相同，均为香港的区花——紫荆花和渣打银行大厦的上部图案。正面主要是中国神话传说中的祥禽瑞兽，左下方为对印标记，中间为颜色渐变的新徽组成的底纹。

8.中国银行券

中国银行券是指1994年5月2日，中国银行首次在香港发行的纸币，面值有1000元、500元、100元、50元、20元5种。正面主图是香港的标志性建筑——华裔贝聿铭设计的中国银行香港分行大厦以及中国银行行徽，下方为各种花卉。

中国银行、汇丰银行、渣打银行发行的纸币均为香港的法定货币。

五、货币流量与通货膨胀

国民党政府统治时期曾出现过恶性的通货膨胀。1935～1949年，国民党政府为摆脱困局，过度发行货币，造成物价飞涨，引起恶性的通货膨胀。过度投放货币，就会使其法定货币形同废纸，以至一文不值。

在一定时期内，社会上流通的货币总量如果过多，就会引起物价上涨，“稻谷”等商品就不再值钱了，情况严重的话甚至还会造成恶性的通货膨胀，到了那个时候，钱虽然多，但它已经贬值，人们手中的钱就不再值钱了。相反，如果货币投放的总量过少，物价就会下降，钱就会变得更值钱，虽然钱更值钱了，但是由于货币的供应量不能满足经济发展的需求，就会减缓经济的发展速度，使经济发展放慢，人们的收入也会随着减少，经济萧条时代就会来临，许多人就会因此而失业。

因此，货币流通中不仅需要有一个合适的货币流量，而且这个数量是可以大体上计算出来的。其计算公式为:流通中所需要的货币数量=商品物价总量÷货币流通速度(同一单位货币的平均流通次数)。

第二节　理财要掌握人民币知识

人民币大家都十分熟悉，知道它可以购物、理财和作为财富储存起来。对人民币的一般常识，如为什么叫人民币、什么时候开始发行、有哪些防伪特征、怎样爱护它等许多人了解的并不够。爱护人民币是每个公民的美德。在日常生活中，如何正确使用、爱护人民币，就必须经过学习和了解人民币的相关知识才能掌握。

一、人民币的产生及特点

1.人民币的产生

1948年11月25日，华北银行总行发出《关于发行中国人民银行钞票的指示信》，同年12月1日，华北人民政府发布第四号公告，决定将华北银行、北海银行、西北农民银行合并为中国人民银行，并同时发行人民币(当时称“新币”)。因为军队称为人民解放军、解放区政府称为人民政府，所以发行的货币被定名为“人民币”，这就是人民币名称的由来。人民币诞生后，统一了各大解放区的货币。随着新中国的成立，中央人民政府采取了一系列措施，陆续收回各解放区发行的地方性货币，禁止金银、外汇在市场上计价、流通，并用收兑方式肃清了国民党政府发行的各种货币，使人民币成为我国唯一的法定货币。

2.人民币的特点

人民币的货币单位。《中华人民共和国人民币管理条例》规定，人民币单位为元，人民币辅币单位为角、分。1元= 10角，1角= 10分。日常生活中最为熟悉的“元”、“角”、“分”就是人民币货币单位的称谓，它们构成了人民币的价格标准，标明了人民币面额上所代表的价值。面额是法定货币的重要标志之一，人民币依其面额进行支付。

人民币的符号为“￥”。为什么用“￥”作为人民币的书写代号呢?是因为人民币的单位为“元”，而“元”字的汉语拼音为“Yuan”，因此人民币的符号就取“元”字的汉语拼音中的第一个字母“Y”。为了区别“Y”和数字“7”、“丫”等字的误认和误写，就在“Y”字的下部加上两横，这就写成了“￥”，我们可以将这个符号认做“元”，也可以读做“元”。

二、人民币的发行与流通

1.人民币的发行

《中华人民共和国中国人民银行法》规定，中国人民银行履行“发行人民币，管理人民币流通”的职责。《中华人民共和国人民币管理条例》中规定，中国人民银行是国家管理人民币的主管机构。中国人民银行是国家的中央银行。人民币是由国家授权中国人民银行代表国家发行的，中国人民银行是我国唯一掌管货币发行的权力机关，任何其他部门、单位或个人都不得发行任何货币或变相货币。

2.人民币的流通

(1)人民币正式发行后即可上市流通(停止流通的除外)

目前市场上流通的人民币主要是纸币第四套、第五套以及第二套人民币中的纸分币。截止到2004年8月1日，市场上流通的人民币纸币面额有5分、2分和1分，5角、2角和1角，100元、50元、20元、10元、5元、2元和1元，共计13种;流通的人民币硬币面额有5分、2分和1分，5角、1角和1元，共6种。

(2)流通中的人民币严禁非法买卖

《中华人民共和国中国人民银行法条例》中规定，严禁非法买卖流通中的人民币。但对于已停止流通的人民币自退出流通的公告之日起，即可进入市场买卖。因文化交流需要经中国人民银行批准，可以装帧少量流通人民币，装帧后即可上市经营。

(3)停止流通人民币的兑换

停止流通的人民币若要兑换成流通中的货币，按照《中华人民共和国人民币管理条例》中的规定，办理人民币存取款业务的金融机构应当按照中国人民银行的规定，收兑停止流通的人民币，并将其交存当地的中国人民银行。但兑换期限必须在公告期内。如若过了公告的兑换期限，可在单位开具证明，并写明延误兑换的原因等情况，拿着本人的身份证等有效证件，到各银行的营业网点进行兑换。

3.残缺污损人民币兑换的标准

面额残缺、污损的人民币可按标准进行兑换。《中国人民银行残缺、污损人民币兑换办法》规定，残缺、污损人民币兑换分为“全额”和“半额”两种情况。

①能辨别面额，票面剩余四分之三(含四分之三)以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额全额兑换。

②能辨别面额，票面剩余二分之一(含二分之一)至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额一半兑换。

③货币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的一半兑换。

④五分按半额兑换，兑付二分;兑付额不足一分的，不予兑换。

⑤票面污损、熏焦、水湿、油浸、变色严重，不能识别真假的，票面残缺二分之一以上的，故意挖补、涂改、剪贴、拼凑，揭去一面的，银行不予兑换。

三、防伪特征与假币识别

1.假人民币的含义和种类

什么是假人民币?假人民币是指仿照人民币图案、形状、色彩等，采用各种手段制作的“人民币”;变造的假人民币是指在真人民币的基础上，利用揭页、涂改、剪贴、拼凑、移位、重印等方法制作，构成变态升值的“人民币”。假人民币可分为伪造和变造两种。

2.人民币有哪些防伪特征

(1)专用纸张

纸张与印刷技术水平的高低好坏，最终要反映在钞票的纸面上，都会在钞票的表面表现出来。这就要求印钞纸不仅能够适应多种印刷工艺的需要，而且还要能经得起钞票在长期的流通过程中的摩擦、折叠甚至是污损。另外，由中国人民银行指定的造纸企业在造纸的过程中还要采用一些特殊的手段，使其所生产的印钞纸具有其他纸张所没有的明显特征，这种防伪措施主要包括水印、安全线、纤维丝等。

(2)专用防伪油墨

印钞用的专用防伪油墨其耐用性和稳定性都远远优于普通油墨。从外观上看一般具有色彩齐全、色调柔和、鲜亮美观，有着很好的印刷适用性等特点。为了提高钞票的防伪能力，目前我国人民币在印刷时使用的防伪油墨主要有磁性油墨、光变油墨、同色异谱油墨和无色荧光油墨等。

(3)特殊的印刷工艺

钞票制版印刷技术的优劣，对纸币的防伪起着极其重要的作用。按照传统的分类方法，人民币的印刷主要采用了平版印刷、凸版印刷、凹版印刷等几种印刷方式。

(4)独特的票面图案

每当我们拿到一张钞票时，首先看到的是它精美的图案和花纹，经仔细观察就可以发现，纸币的人头像和主要景观其图案均富有立体感，且层次清晰，人物的形象表情自然传神，整个票面图案布局合理，色调柔和而明亮。另外，纸币的底纹线条粗细均匀、光洁、接线准确，颜色过渡自然，所用字体规范，排列整齐。

3.真假人民币您怎样识别

这里仅以第五套人民币中的100元、50元和20元3种面值的货币为例。

(1)第五套人民币100元面额

◇固定人像水印。真币:纸张抄造中形成人像水印，层次丰富，立体感很强;假币:在纸张夹层中涂布白色浆料并模压水印图案，或直接在纸张表面盖印形成浅淡水印图案，层次及立体感均较差。

◇磁性缩微文字安全线。真币:嵌于纸张内部，仪器检测有磁性;假币:无磁性或磁性特征不稳定。

◇手工雕刻头像。真币:形象逼真，线条清晰，凹凸感强;假币:线条模糊，无凹凸感。

◇胶印缩微文字。真币:在放大镜下，字形清晰;假币:字形模糊。

◇光变油墨面额数字。真币:随视角变化，颜色变化明显;假币:变色无规律或无变色效果。

◇阴阳互补对印图案。真币:正背图案重合，组成完整的古钱币图案;假币:正背图案错位。

◇雕刻凹版印刷。真币:用手指触摸有明显的凹凸感;假币:全胶印，手感平滑。

◇红、蓝彩色纤维。真币:纸张抄造中施放在纸浆里，随机分布;假币:印刷于纸张表面。

◇隐形面额数字。真币:将钞票置于与眼睛接近平行的位置，面对光源做平面旋转45度或90度角，即可看到面额数字“100”，字形清楚;假币:无隐形效果。

◇横竖双号码。真币:横号码为黑色，竖号码为蓝色;假币:颜色与真币有差异。

(2)第五套人民币50元面额

◇固定人像水印。真币:纸张抄造中形成人像水印，层次丰富，立体感很强;假币:在纸张夹层中涂布白色浆料并模压水印图案，或直接在纸张表面盖印形成浅淡水印图案，层次及立体感均较差。

◇磁性缩微文字安全线。真币:嵌于纸张内部，仪器检测有磁性;假币:无磁性或磁性特征不稳定。

◇手工雕刻头像。真币:形象逼真，线条清晰，凹凸感强;假币:线条模糊，无凹凸感。

◇胶印缩微文字。真币:在放大镜下，字形清晰;假币:字形模糊。

◇光变油墨面额数字。真币:随视角变化，颜色变化明显;假币:变色无规律或无变色效果。

◇阴阳互补对印图案。真币:正背图案重合，组成完整的古钱币图案;假币:正背图案错位。

◇雕刻凹版印刷。真币:用手指触摸有明显的凹凸感;假币:全胶印，手感平滑。

◇红、蓝彩色纤维。真币:纸张抄造中施放在纸浆里，随机分布;假币:印刷于纸张表面。

◇隐形面额数字。真币:将钞票置于与眼睛接近平行的位置，面对光源做平面旋转45度或90度角，即可看到面额数字“50”，字形清楚;假币:无隐形效果。

◇横竖双号码。真币:横号码为黑色，竖号码为红色;假币:颜色与真币有差异。

(3)第五套人民币20元面额

◇固定花卉水印。真币:纸张抄造中形成花卉水印，层次丰富，立体感很强;假币:在纸张夹层中涂布白色浆料并模压水印图案，或直接在纸张表面盖印形成浅淡水印图案，层次及立体感均较差。

◇手工雕刻头像。真币:形象逼真，线条清晰，凹凸感强;假币:线条模糊，无凹凸感。

◇胶印缩微文字。真币:在放大镜下，字形清晰;假币:字形模糊。

◇雕刻凹版印刷。真币:用手指触摸有明显的凹凸感;假币:全胶印，手感平滑。

◇红、蓝彩色纤维。真币:纸张抄造中施放在纸浆里，随机分布;假币:印刷于纸张表面。

◇安全线。真币:嵌于纸张内部，仪器检测有磁性;假币:无磁性或磁性特征不稳定。

◇隐形面额数字。真币:将钞票置于与眼睛接近平行的位置，面对光源做平面旋转45度或90度角，即可看到面额数字“20”，字形清楚;假币:无隐形效果。

◇双色横号码。真币:号码左半部为红色，右半部为黑色;假币:号码颜色与真币有差异。

四、破坏人民币犯罪量刑

1.伪造假人民币犯罪量刑

《中华人民共和国刑法》第151条规定:(1)伪造货币的处7年以上有期徒刑，并处罚金或者没收财产。情节较轻的处3年以上7年以下有期徒刑，并处罚金。情节特别严重的处无期徒刑或者死刑，并处没收财产;第170条规定:伪造货币的处3年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金。(2)有下列情形:一是伪造货币集团的首要分子;二是伪造货币数量特别巨大;三是有其他特别严重情节的。处10年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处5万元以上50万元以下罚金或者没收财产。(3)第173条规定:变造货币，数额较大的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处1万元以上10万元以下罚金。(4)数额巨大的处3年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金。

2.贩运假人民币犯罪量刑

贩运假人民币是指利用车辆等交通工具通过公路、铁路、航空、水运等手段，将一定数量的伪造、变造人民币由此地运往彼地，或将一定数量的伪造、变造人民币从境外(走私)偷运入境。两种情况均构成贩运假人民币罪。

量刑规定。《中华人民共和国刑法》第171条规定:出售、购买伪造的货币或者明知是伪造的货币而运输，数额较大的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处2万元以上20万元以下罚金。数额巨大的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金;数额特别巨大的，处10年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金或者没收财产。

3.使用假人民币犯罪量刑

使用假人民币是指明知是伪造、变造的假人民币，但以牟取利益为目的故意使用。《中华人民共和国刑法》第172条规定:明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处1万元以上10万元以下罚金;数额巨大的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金;数额特别巨大的，处10年以上有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金或者没收财产。

金融机构工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的假货币换取货币的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金。数额巨大或者有其他特别严重情节的，处10年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金或者没收财产。情节较轻的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处1万元以上10万元以下的罚金。

4.误收假人民币怎样处理

如果不慎误收了假人民币该怎么办呢?《中华人民共和国人民币管理条例》规定，单位和个人持有伪造、变造的人民币的，应当及时上缴中国人民银行、公安机关或者办理人民币存取款业务的金融机构。如发现他人持有伪造、变造的人民币，就应当立即向公安机关报告。多数人只知道制造和贩运假人民币是违法的，但对持有伪造和变造的假人民币却不知道或不认为是违法的，实际上这也是违法的。即使只持有不使用也是违法的。因此，一旦收到了假人民币，就应当及时上缴有关部门。

如对被收缴货币的真伪存有异议，可自收缴之日起3个工作日内，持《假币收藏凭证》直接或通过收缴单位向中国人民银行授权的当地鉴定机构提出书面鉴定申请，中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构应当无偿提供鉴定真伪的服务，鉴定后应出具中国人民银行统一印制的《货币真伪鉴定书》，并加盖货币专用章和鉴定人员的名单。持有人如果对中国人民银行分支机构做出的有关鉴定假币的具体行动存有异议，可在收到《货币真伪鉴定书》之日起，60个工作日内向其上一级机构申请行政复议，或依法提起行政诉讼。那些违规的工作人员将受到严肃的处理。根据国家的有关规定，中国人民银行、公安机关均具有没收假币的权力。

五、人民币的保值与增值

自然人通过辛勤劳动而获得的一切货币报酬(不含实物)，称为自有人民币。自有人民币包括工资、奖金、股权收益、储蓄利息以及其他的劳务性报酬等，这些收入不论其存放的形式如何，是存放在银行，还是作为现金存放在家里，都可称其为自有人民币。自有人民币还具有这样的一些特征:它属于个人或一个家庭所有，而且还具有随时可以支配和使用的性能和特点，对于已经用于开办工商企业和其他性质的投资，或者是已经借给他人使用的人民币，包括长、短期借用性质的在借期间或过期未还的人民币，均视为暂时不属于自己管理和使用的人民币。因此，这些人民币在本节里暂且不能称其为自有人民币。

自有人民币是自然人理财时不可缺少的物质条件。通过理财能够为自有人民币提供增值。增加财富，是每个理财人都期望做到的。那么，自有人民币怎么保值呢?有人认为放在家里就是保值，理由是说钱并没有被花掉，货币并没有发生转移，其形态也没有发生变化，所以认为这样做人民币就是保值了。其实，这是一种错误的认识。殊不知，自有人民币本身的不增值就是贬值。有个朋友曾经讲过这样一件事:他说1995年他曾经出国考察，回国后手里尚余一些外汇，有美元，也有一些英镑，因其数量都不多，他也就没有在意，将外汇一直放在家里，可前几天美元升值了，他就想到应当把这些外币存到银行去，多少也能长点利息。这时他大概算了一笔账。他说他有400英镑，假如他从1995年就将英镑存入银行，10多年后他大约能有125英镑左右的利息收入，若折合成人民币，也大约有1500元左右;另外，他说还有600美元，如果也是从1995年就存入银行，10年后大约能有150美元左右的利息收入，折合成人民币约为1200元左右，两项合计其损失将近3000元人民币。这样的损失对工薪阶层来说也不算是个小数，更何况这只是举手之劳的事情。只要他把外汇存入银行就行了，别的事就都不用他做了。这位朋友因为没有去做举手之劳的事情，给自己造成了不小的损失。这样的损失还只是利息方面的损失，如果再加上物价上涨等因素，恐怕损失的就不只是3000元这个数字，而是比这个数字还要大的数目吧。这位朋友讲的故事虽然说的是外汇，但换成人民币道理也是一样的。这个例子可以说明，那种认为只要把人民币放在家里而不是花掉就可以保值的观点是站不住脚的，是一种错误的观点。老百姓手里的自有人民币要想得到增值而不至于贬值，最好的办法就是要购买理财产品，如果对理财产品还持有怀疑，怕造成损失，那么起码也应当把钱存在银行，利息虽然低些，却安全可靠。否则，那位朋友的损失就是前车之鉴。

对于自有人民币的保值与增值问题，其方法近年来也都有一些介绍，有些还具有一定的可操作性。只要能够做到多关心，多参加一些理财的知识讲座，主动掌握更多的理财方法和技巧，积累更多的理财经验，就能够理好财，财富就将在您的计划中不断增长，一种喜悦的心情就会油然而生，理财就成为一种很愉快的事情。

第三节　征信档案为理财“加油”

一、理财需要征信知识

1.征信的概念及其含义

征信在本质上是一种信用的信息服务。“征信”的“征”可理解为“征集”、“信”可以理解为“诚信或信用”，指的是为满足那些从事放贷等信用活动的机构，在信用交易中对客户信用信息的一种需求。专业化的征信机构会依法采集、保存和整理个人或企业的信用资料，并按照有关规定根据需要向放款银行提供个人或企业的信用信息。征信体系是现代金融体系运行的基础，是防范金融风险，保持金融稳定，开拓金融市场和推动社会经济和谐发展不可缺少的基石。

2.信用信息基础数据库

个人信用信息基础数据库是我国社会信用体系的一个重要基础设施，是在国务院领导下，由中国人民银行组织商业银行建立的个人信用信息的共享平台，其日常运行和管理由中国人民银行征信服务中心承担。该数据库采集、保存、整理个人信用信息，为商业银行和本人提供信用报告和查询服务，为国家制定货币政策、金融监管和其他法定用途提供有关的信息服务。此外，个人征信系统2006年1月起正式运行。该系统收录的自然人数已达到3.4亿人，其中有信贷记录的人数约为3500万人，其余为开立结算账户信息。截至2005年年底，收录个人信贷余额2.2万亿元，约占全国个人消费信贷余额的97.5%。

3.信用报告及包含内容

个人信用报告是征信机构提供的关于个人信用记录的书面文件。目前个人信用报告只是个人信用信息基础数据库的基础资料和产品，它系统全面地记录个人信用活动内容，反映个人的信用状况。报告包括的内容有:

①个人信用报告包括的内容和反映的信息首先是告诉商业银行“你是谁”，即个人的基本信息，包括个人的身份信用、居住信用、职业信息等。提醒你在办理银行业务时，准确填写个人基本信息，及时更新你的基本信用，以便商业银行对你的贷款信用做出快速、准确的判断。

②告诉商业银行有关你的信用历史，包括个人贷款信息，如贷款金额、贷款期限、还款记录等;信用卡信用，如信用额度、还款记录等;为他人贷款担保的信息，如担保额、被担保人实际贷款余额等。

③还包括查询个人记录，即哪些部门或机构于何时进行过查询等。

随着数据库建设的推进和完善，还将采集其他领域与个人信用相关的信息。例如，社保基金、住房公积金、法院民事判决、个人欠税和欠水、电、燃气、电话费等以及公用事业单位的缴纳欠费等信息。

4.信用信息公开的条件

商业银行办理下列业务，可以向个人信用信息基础数据库查询个人信用报告。第一审核个人贷款申请。第二审核个人贷记卡、准贷记卡申请。第三审核个人作为担保人。第四对已发行的个人贷款进行贷后管理。第五受理法人或其他组织的贷款申请或其作为担保人，需要查询其法人代表及出资人信用状况。

除对已发行的个人贷款进行贷后管理以外，商业银行查询个人信用报告时应当取得被查询人的书面授权。按照现行法规规定，个人信用信息基础数据库中的信息只向本人及本人的贷款银行提供，不对社会公开。对个人信用记录的所有查询情况，包括查询人员、查询时间等，该数据库都要实时记录。

5.信用记录对个人活动的影响

个人信用记录一个最大的好处是为个人积累信用财富，方便个人办理信贷业务。目前个人申请银行贷款、信用卡等业务时，为证明自身的信用状况，需要花费很长的时间，提供很多资料，办理很多证明，费时费力，还须抵押担保等，很多情况下还可能因某种原因而得不到贷款。拥有个人信用报告以后，相当于建立了一个个人的信用档案，每一次按时向银行偿还贷款和信用卡透支额，每一次按时支付水、电、燃气、电话费等，都将为你准确地记录在信用报告中，日积月累地为你个人长期积累信用记录。信用记录是一笔无形的财富，可以用做向银行借款的信誉抵押品，为个人方便、快捷地办理贷款、信用卡等业务提供帮助。

6.怎样拥有良好的信用记录

要拥有个人良好的信用记录，首先要做好以下几点:

①尽早尽快地建立起个人的信用记录。简单的方法就是与银行发生借贷关系，例如，可以向银行申请信用卡或申请贷款。这里要澄清一个概念是，不借钱不等于信用就好。因为没有借贷关系发生，银行就失去了一个判断你信用程度高低的机会，发生借贷关系是银行判断你个人信用风险的一个便捷方法。

②努力保持良好的信用记录。关键是要树立诚实守信的观念，及时归还贷款及信用卡透支款项，按时交纳各种费用，避免较长时间的拖欠。否则，不良行为就会如实反映在你的信用记录中，对你个人的信用形成不良的影响。

③关心自己的信用记录。由于一些无法避免的原因，如输入错误等，信用报告中的信息可能出现错误。一旦发现自己的个人信用记录内容有错误，应当尽快联系提供信用报告的机构，及时纠正错误信息，以免使自己受到不利的影响。

二、信用缺失典型案例

案例①　某客户向中国银行某分行申请个人住房按揭贷款，该行查询个人征信系统发现，该借款人过去在其他银行办理的1笔贷款曾经出现过逾期(指到约定还款时间而借款人未能及时还款，下同)半年的情况，鉴于该客户个人经济状况良好且已将该贷款结清，该行同意发放该借款人住房按揭贷款，但是提高了首付款的比例。该客户表示非常后悔自己过去的失信行为，提高了还款的自觉性，再没有出现过不良信用记录。

案例②　某客户向建设银行某分行申请个人住房贷款。该客户资产实力较强，但该行查询个人征信系统发现，该客户存在车贷逾期记录。经与本人核实，该客户具有真实的购房意愿和还款能力。为控制风险，该行将首付比例提高至50%，利率上浮30%，申请人接受且至今还款正常。

案例③　某客户向上海浦发银行某分行申请住房按揭贷款，成数为六成，该行查询个人征信系统后发现，申请人虽无贷款记录，但是其配偶有多笔住房贷款记录，贷款余额达140万元，虽然申请人夫妇双方的职业较为稳定且收入较高，但是比较分析借款人家庭整体负债水平和还款能力后，该行决定将其贷款成数降为五成。

案例④　某客户向工商银行某分行申请期限十年、金额11万元的住房贷款1笔。该客户申请资料显示其拥有私家车1辆，具有一定经济实力。查询个人征信系统发现，该客户在其他银行办理的1笔汽车消费贷款已形成不良贷款，余额为7万元。该行判定该客户恶意拖欠贷款意图明显，信誉较差，故拒绝了其贷款申请。

案例⑤　2005年4月，某客户到工商银行某分行申请个人综合消费贷款7万元，该行查询个人征信系统发现，该客户除在工商银行有个人住房按揭贷款24.8万元外，在另一家银行还办理了个人住房按揭贷款31.3万元，且已逾期15次(分期还款情况下，在约定的还款日期如果借款人未能及时足额偿还当期应还款金额，商业银行一般将其视为逾期1期或逾期1次，下同)、拖欠贷款本金4.41万元，拖欠时间超过180天。鉴于该客户存在严重的不良记录，该行做出了拒贷决定。

案例⑥　2005年11月，某客户向工商银行某分行申请1笔金额为50万元的个人住房贷款，该行查询个人征信系统发现，该客户在其他银行的汽车消费贷款已累计逾期16次，最长超过120天，拖欠本息3万多元，到11月16日仍有5次逾期未还，已属恶意拖欠行为。该行拒绝了其贷款申请。

案例⑦　某客户向中国银行某分行申请信用卡，该行查询个人征信系统发现，该客户在3家银行有信用卡，且均存在逾期时间较长的情况，目前逾期总额近2万元，最长期限达到212天。该行拒绝了其信用卡申请。

案例⑧　2005年4月，某客户向中国银行某分行申请办理准贷记卡。该行查询个人征信系统发现，该客户在其他银行已有2张准贷记卡和1张贷记卡，且3张信用卡都有逾期记录，其中1张准贷记卡透支天数达180天以上，而且在其他银行还有1笔金额2.5万元的贷款，有5次担保人代还的记录;另外，该客户还为他人贷款担保1万元。综合该客户各方面的信息，该行认为其信用风险过高，因而拒绝了其准贷记卡申请。

案例⑨　某客户月家庭综合收入2万余元，2005年11月向上海浦发银行某分行申请十年期个人住房贷款40万元。查询个人征信系统，该行发现，该客户已有2笔个人住房贷款50余万元，月还款金额6000元。经过细致调查，该客户贷款用途确系购买自用住房，同时欲将原有住房赠予父母居住。考虑到相关房贷政策及合理控制风险的需要，该行最终同意发放个人贷款28万元，贷款利率执行基准利率，不下浮。

案例⑩　某客户因自办公司经营需要，以其配偶名下的评估价值545.77万元的商业门面为抵押物，向重庆市商业银行某支行申请经营性贷款300万元。此笔贷款初审抵押足值，风险不大。但该行查询个人征信系统后发现，该客户在其他银行已有十年期的住房按揭贷款和商业房贷款各1笔，贷款余额分别为34万元、839万元，其配偶在其他银行也有十年期的住房按揭贷款和商业房贷款各1笔，贷款余额分别为157万元、500万元，家庭累计负债1530万元。如果继续贷款，将会大大加重家庭负债负担，贷款安全也没有保证。该行因此拒绝了该笔贷款申请。

第四节　洗钱并非理财必须禁止

洗钱是世界性毒瘤，洗钱并非理财必须禁止。中国人民银行总行负有“指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱资金监测”的重要责任。在中国人民银行的指导下，成立了中国反洗钱监测分析中心，这是一个收集、分析和提供反洗钱情报的专门机构。机构成立和卓有成效的工作，对洗钱危害社会的犯罪活动进行了严厉打击，取得了一定成效。

一、洗钱的概念及其含义

1.什么是洗钱?

各国法律对洗钱的解释不完全相同。反洗钱比较权威的机构，巴塞尔银行法规及监管实践委员会，从金融交易角度对洗钱进行了描述。指出犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个账户转向另一个账户，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系;或者利用金融系统提供的资金保管服务存放款项，就是常说的“洗钱”。央行对洗钱的解释是:洗钱是指毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化，这样的行为就是洗钱。也就是说把来路不正“不干净”的非法收入变成“干净”的钱，就叫做“洗钱”，又称“洗黑钱”。

2.洗钱的特征及危害

通常以隐藏资金来源为目的，使非法钱财变为合法钱财，是洗钱的主要特征。典型的洗钱交易分三个过程:一是入账，即通过存款、电汇或其他途径把不法钱财放入一个金融机构;二是分账，也就是通过多层次复杂的转账交易，使犯罪活动得来的钱财脱离其来源;三是融合，以一项显示合法的转账交易为掩护，隐瞒不法钱财。通过这些过程，罪犯就可把非法所得转移并融合到有合法来源的资金中。

洗钱造成了极其严重的经济、安全和社会后果。洗钱为贩毒者、恐怖主义分子、非法武器交易商、腐败的政府官员以及其他罪犯的运作和发展提供了动力。洗钱已经变得越来越国际化，而与犯罪活动有关的金融问题也由于科技的日新月异以及金融服务业的全球化而变得日益复杂化。据国际货币基金组织统计，全球每年非法洗钱的数额约占世界国内生产总值的2%～5%，介于6000亿至1.8万亿美元之间，每年还以1000亿美元的数额不断增加。特别是在当前经济全球化、资本流动国际化的情况下，洗钱活动对国际金融体系安全、对国际政治经济秩序的危害都非常大。

二、理财与洗钱的主要区别

理财与洗钱有着本质上的不同。其主要区别是，第一洗钱是世界性的毒瘤，是极少数人干的坏事，各国政府无不加强对洗钱这一金融犯罪活动的严厉打击;而理财是好事，是光明正大的事情，造福于个人和社会，是各国政府普遍支持的事情。第二洗钱是非法的、是各个国家明令禁止的违法犯罪行为;而理财是各国政府都支持的，中国政府也不例外。第三洗钱所得是巧取豪夺，是黑心钱;而理财是用自己的劳动积累进行的再投资，是个人资本为社会使用后所得的报酬，其收益表现为资本盈利的结果，这与洗钱所得有着本质上的区别。第四理财依据国家的有关规定，在平等和自愿的条件下进行，有章有法;而所有的洗钱活动都是在黑暗中进行，有时甚至在血腥中进行。第五洗钱者拼命将非法收入变为合法收入，以掩盖其洗钱犯罪的真相;而理财收入则完全不必这么做。第六洗钱带有黑社会性质和血腥味，对社会危害极大，属于国际社会公认的违法犯罪行为，必须严格禁止。

三、各国对反洗钱的重视

欧亚反洗钱与反恐融资小组于2004年10月在莫斯科成立，现已被国际著名反洗钱组织金融行动特别工作组确认为七个地区性反洗钱与反恐融资的国际组织之一。该组织包括俄罗斯、中国、哈萨克斯坦、吉尔吉斯斯坦、塔吉克斯坦、白俄罗斯等6个成员国，以及格鲁吉亚、乌兹别克斯坦、乌克兰、意大利、法国、英国、美国、日本、德国、摩尔多瓦及金融行动特别工作组、世界银行、国际货币基金组织、集体安全条约组织、欧亚经济共同体、上海合作组织、独立国家联合体、国际刑警组织、联合国毒品与犯罪办公室等19个观察员，是世界上覆盖面积最大、涉及人口最多的地区性反洗钱和反恐融资的国际性组织。同年12月8日在莫斯科召开第一次全体会议，确定了2005年的工作重点:一是促进各成员国推广金融行动特别工作组在反洗钱和反恐融资方面确定的有关标准;二是制定和实施金融情报部门职权范围内共同的行动措施，评估打击洗钱和恐怖融资措施的效力;三是同有关国际组织、工作小组和有关国家协调合作计划;四是分析洗钱和恐怖融资的发展趋势，组织交流各国在反洗钱和反恐融资中的成功经验。

四、洗钱犯罪的形式和特点

1.洗钱犯罪的形式

洗钱犯罪的形式多样，概括起来主要有以下几种:①贪污公款洗钱;②走私方式洗钱;③成立空壳公司洗钱;④以公司作掩护洗钱;⑤参与赌博洗钱;⑥组织恐怖活动洗钱;⑦利用金融机构作掩护洗钱;⑧寻找天堂洗钱;⑨组织黑社会洗钱。

2.洗钱犯罪的特点

洗钱犯罪具有以下主要特点。①团伙作案。少到2～3人左右，多到数十人不等。如远华走私集团案，该走私集团涉案人数之多，堪称是新中国成立以来团伙犯罪之最。走私收入中约有120亿元人民币，绝大部分直接运抵“地下钱庄”，小部分立即转入“地下钱庄”的定点金融机构户头。又比如“黑道霸主”刘涌犯有组织、领导、参与黑社会性质的罪行，还犯有故意伤害、抢劫、非法经营、偷税、敲诈勒索、非法持有、私藏枪支、妨害公务、故意毁坏财物、盗窃、行贿、寻衅滋事、包庇纵容黑社会性质组织等罪行，其中部分罪名属于洗钱罪。②隐蔽性强。如犯罪分子利用金融机构作掩护，匿名存款，利用银行贷款等掩饰犯罪收益。2000年9月，全国媒体颇为关注的刘华治、刘华国两兄弟贷款诈骗案在河南周口中级人民法院一审宣判，刘华治犯贷款诈骗罪被判处有期徒刑15年，剥夺政治权利5年，并处罚金20万元;刘华国犯贷款诈骗罪被判有期徒刑3年，缓刑5年，并处罚金5万元。以公司名义作掩护实施洗钱。犯罪分子以赌场、娱乐场所、酒吧、金银首饰店等作掩护，通过虚假的交易将犯罪收益宣布为经营的合法性收入。犯罪分子成立空壳公司洗钱。企业注册资金为零就是空壳公司，犯罪分子利用空壳公司可以轻易取得几百万、几千万，甚至上亿的验资证明，以骗取别人的信任，实施真正犯罪活动。目前很多金融诈骗、合同诈骗、商业诈骗都与空壳公司有关。危害之大，可见一斑。③洗钱量大。如原中国银行广东开平支行行长余振东、许国俊涉嫌贪污、挪用公款案2004年8月16日开庭公开审理，余振东与前后两任支行行长联手创下了贪污、挪用公款达4.83亿美元的高纪录，成为新中国成立以来犯罪数额之最，亡命海外长达4年之久的余振东也终于难逃法网。④时隐时现。如利用赌博和恐怖活动洗钱。湖南省郴州市原住房公积金管理中心主任李树虎，利用职务之便，非法动用上亿元住房公积金到澳门豪赌就是一例，这样的例子还有不少。“9·11”恐怖袭击事件后，联合国安理会迅速通过了第1373号决议，要求对以任何手段直接或间接为恐怖组织提供或筹措资金的行为定为犯罪，以达到削弱和打击恐怖组织犯罪活动之目的。利用赌博和恐怖活动两种洗钱方式具有时隐时现的特点，当社会治安严了赌博者就会隐藏起来，反之，就浮出水面;恐怖活动在一些国家得到支持，就是公开的，而在另外一些国家是明令取缔的，就会隐藏起来。⑤寻找天堂。世界上有些国家或地区对金融的管制相对宽松，这在客观上为洗钱犯罪分子隐瞒掩饰非法收入提供了方便。有的国与国之间还没有引渡关系，犯罪分子正是利用这一点，携带大量“黑钱”逃往境外，在境外过起了“神仙”的日子。这样的国家也就成为犯罪分子洗钱的天堂。

五、《刑法》对洗钱犯罪的规定

故意隐瞒掩饰洗钱的来源和性质。①提供资金账户的;②协助将财产转移为现金或金融票据的;③通过转账或者其他结算方式协助将资金转移的;④协助将资金汇往境外的;⑤以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其产生的收益性质和来源的。有上述行为之一的，没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益。并处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或单处洗钱数额5%以上20%以下罚金;情节严重的，处5年以上10年以下的有期徒刑，并处以洗钱数额5%以上20%以下罚金。

六、反洗钱斗争中公民应负责任

1.保管好个人身份证

公民个人的身份证件一旦丢失应当立即向公安机关报失，千万不要大意，或认为丢失不妨大碍。殊不知，个人身份证一旦落入犯罪分子的手中，被犯罪分子所利用，后果将不堪设想，个人也会由此而遭受损失。比如，犯罪分子可能会用您的身份证到银行开立账户，盗用您的名义向银行透支(您的个人征信记录较好的话)，实施金融的犯罪活动，最终给您造成经济上的损失;如果这个犯罪分子尚有前科，再用您的名义继续实施犯罪活动，在逃匿过程中，住宾馆登记时都用的是您的身份证，这样的后果想一想，还不可怕嘛。即使最后查明犯罪的不是您，但麻烦却是少不了的。如果是将身份证借给他人使用，后果也不会太好，且不说您的这位朋友品质怎么样，如今经济社会还是多留点神为好，不要到时连后悔都来不及，就不值得了。

2.少用大额现金付费

公民应当按照银行的有关规定提取个人的储蓄存款，如确实需要提取大额现金，应当执行银行方面的相关规定，尽量做到少用大额现金付款。这一点首先是从公民个人的安全考虑。如今大白天常有财务人员被劫的事情发生，有的发生在离银行不远的地方，有的甚至就发生在银行门口，有的发生在地下通道，轻者钱财被抢，严重者财务人员被打伤，更有甚者造成人员的伤亡，这样的事情已是多有发生，屡见不鲜。其次是为银行能够有效实施对犯罪分子的监控提供方便。前面已经讲到，犯罪分子洗钱通常以隐藏资金来源为目的，交易过程首先是将洗钱“入账”，即通过存款、电汇或其他途径把不法钱财放入一个金融机构，当犯罪分子实施“入账”时，如果数额出入巨大，银行的监控系统就会提供有效线索，为国家侦破洗钱犯罪活动提供必要的帮助。

3.要遵守账户实名制

实行储蓄存款实名制，是中国人民银行遵照国家的有关规定制定的，其最终目的是为了保护储户利益，同时也是为了防止犯罪分子利用银行这一特殊机构进行洗钱而进行的违法犯罪活动。作为公民应当遵纪守法，做一个好公民，应积极支持国家利用银行这一阵地开展打击金融领域里的一切犯罪活动，维护金融秩序，捍卫人民利益，促进经济发展。

4.可疑线索尽快举报

群众的眼睛是雪亮的，一切犯罪活动总归都逃不脱人民群众的监督，只要每一个公民都能提高警惕，犯罪分子的一切犯罪活动就都最终难逃法律的制裁。重要的是公民们要尽自己的权利和义务，要有自觉维护金融秩序和社会经济发展秩序的高度责任感和自觉性，要有打击洗钱等违法犯罪活动的决心和勇气，发现可疑的洗钱线索，要积极举报，不应有事不关己的思想，给犯罪分子留下可乘之机。公安部的举报电话为: 010－65204770。