购买人寿保险可避税

李嘉诚曾经说过这样的话：“真正属于我个人的财富是给我自己和亲人买了充足的保险。”李嘉诚为什么说这样的话？我国法律规定，保险的受益权高于债权，债权高于继承权，而且我国法律还有关于保险金依法免缴税款、保险金依法不被冻结或查封的论述。由此可见，为自己和家人买了充足的人寿保险，无异于保全资产、转移资产、合法避税。

避税一定要讲究方法，否则就会触犯法律。人寿险合同是保险方与投保方之间的保险给付关系，既有预防风险的作用，又有投资理财的作用。因此，作为现代人，应掌握利用寿险这一有利的理财利器的方法。具体说来，人寿保险在避税方面主要有以下几个重要作用。

1．可避开遗产税

提到遗产税，很多人会不以为然。其实，我国关于遗产税的征收已经进入讨论之中。总的精神是遗产越多税率就越高。如何未雨绸缪？举个例子，我国台湾地区国泰建设股份前董事长蔡万霖，拥有的国泰人寿是台湾第一大上市公司，个人财富逾60亿美元，按当地规定遗产税高达782亿元新台币（约25.8亿美元）。他通过购买巨额寿险保单等合理避税，最后仅缴纳了6亿美元的遗产税。

2．保险赔付可免税

我国现行法律规定，领取保险给付和理赔金，包括身故赔偿金、车损赔付、医疗保险金等，不缴纳个人所得税。分红类保险的分红收益也暂免征收个人所得税。

此外，企业年金也可以避税。按照国家政策，企业为职工购买补充养老保险，在工资总额4％以内的可在税前列支。

3．解决家庭难题

比如一对要离婚的夫妻想将共有存款20万元留给孩子，不允许另一方动用。但法律规定，孩子名下的财产由监护人代管，孩子跟着谁，谁就拥有存款的支配权。不过，若两人将20万元为孩子购置少儿保险，可指定受益人为孩子，且不得更改受益人，这笔存款就不会被提前挪用。

4．不受债务影响

我国的法律规定，人身保险金不属于破产债权。即在债务人破产的情况下，债权人不能通过要求债务人退保来追索寿险保单的现金价值。例如，朱先生因做生意欠下债务，后来又不幸离世。他在生前购买了一份人寿保险，身故赔付达20万元。因其不属于破产债权，朱先生的妻儿顺利地拿到了这笔钱。

但是，有些保险产品过分强调其合理避税的功能，使投保者一时忽略了风险，因此购买时应当注意。总体而言，购买保险主要是为了保障被保险人可能遇到的意外风险，而不是储蓄或划分财产。投保人选择长期寿险前，必须衡量自己持续支付保费的能力，要量力而行。