现场审核的准备

四、现场审核的准备

1.编制审核计划

审核组长应当编制一份审核计划，为审核委托方、审核组和受审核方之间就审核的实施达成一致提供依据。审核计划应当便于审核活动的日程安排和协调。

审核计划的详细程度应当反映审核的范围和复杂程度。例如对于初次审核和监督审核以及内部审核和外部审核，内容的详细程度可以有所不同。审核计划应当有充分的灵活性，并允许更改，例如随着现场审核活动的进展，审核范围的更改可能是必要的。

审核计划应当包括以下内容:

（1）审核目的；

（2）审核准则和引用文件；

（3）审核范围，包括确定受审核的组织单元和职能单元及过程；

（4）现场审核活动的日期和地点；

（5）现场审核活动预期的时间和期限，包括与受审核方管理层共同召开的会议及审核组会议；

（6）审核组成员和向导的作用和职责；

（7）为审核的关键区域配置适当的资源；

（8）明确受审核方的代表；

（9）当审核工作和审核报告所用语言与审核员和（或）受审核方的语言不同时，应明确审核工作和审核报吿所用的语言；

（10）审核报告的主题；

（11）后勤安排（交通、现场设施等）；

（12）保密事宜；

（13）审核后续活动。

在现场审核活动开始前，审核计划应当经审核委托方评审并被接受，同时应提交给受审核方。

受审核方的任何异议应当在审核组长、受审核方和审核委托方之间解决。任何经修改的审核计划应当在继续审核前征得各方的同意。

2.审核组工作分配

审核组长应当与审核组协商，将具体的过程、职能、场所、区域或活动的审核职责分配给审核组每位成员。审核组工作的分配应当考虑审核员的独立性和能力的需要、资源的有效利用，以及审核员、实习审核员和技术专家的不同作用和职责。为确保实现审核目的，可随着审核的进展调整所分配的工作。

3.准备工作文件

审核组成员应当评审与其所承担的审核工作有关的信息，并准备必要的工作文件，用于审核过程的参考和记录。这些工作文件可以包括:

（1）检查表和审核抽样计划；

（2）记录信息（例如支持性证据、审核发现和会议记录）的表格。

检查表和记录信息的表格的使用不应当限制审核活动的内容，审核活动的内容可随着审核中收集信息的结果而发生变化。

工作文件，包括其使用后形成的记录，应当至少保存到审核结束。审核组成员在任何时候都应当妥善保管涉及保密或知识产权信息的工作文件。