中小企业贷款风险来源

中小企业贷款指银行向小企业法定代表人或控股股东（社会自然人）发放的,用于补充企业流动性资金等合法指定用途的贷款。中小企业贷款的特征包括：融资期限短,中小企业的贷款一般不超过3年,而大型企业的贷款可以长达十几二十年；贷款额度小,以宁波银行为例,中小企业的贷款额度在500万元以内；限制性条款少,中小企业需要更多的处置灵活性,以适应其多变的管理,所以其一般限制条款较少；融资渠道少,中小企业融资一般通过向银行抵质押贷款,保证贷款,而大型企业则有信用贷款,政策贷款等。中小企业贷款风险的来源主要有以下几个方面。

（一）市场风险

市场风险指因市场价格（股市价格、利率、汇率和商品价格）的不利变动而引起损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。银行和客户都存在于宏观经济这个大市场环境里,宏观经济政策的变化可能会引起银行的问题贷款。当政府采取紧缩的财政、货币政策时有些企业的产品会滞销,从而可能无法偿还在银行的贷款金额；当经济运行处于萧条时期时,借款人可能因为经济的不景气而无法得到预期的利润以致资金的流动出现困难,从而可能导致无法偿还贷款金额等。例如,2008年金融危机后,政府为刺激消费,采取扩张的货币政策--降低市场利率,此时商业银行的贷款属于银行的一项资产,其资产在利率的下降中不断在贬值。

（二）信用风险

信用风险指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成的经济损失。它可以是违约方拒绝提供所承诺的商品或服务也可以是无力按时偿还所欠的债务。信用风险可以为信用的授信者譬如向银行借款的企业不偿还贷款的风险,也可以是信用的接受者譬如银行因资金困难而不发放应发放的贷款。在我国,多数银行对中小企业是不发放信用贷款的,究其原因中小企业的财务不透明,规模不大,经营管理者素质不高,信用制度不健全,与信用相关的制度,法制也不健全等。

（三）操作风险

操作风险是由于内部程序、人员、系统的不完善或失误及外部事件造成损失的风险。其具体包括银行内部管理缺陷即一些银行高级管理人员利用职权点贷,迫于业绩压力过分追求短期利润,以贷款交换从而实现个人政治目的,缺乏有效的贷款监督并影响到贷款的及时足额收回,对单一客户或特定行业的贷款过于集中,对问题贷款疏于管理而使贷款恶化等行为；银行内部人员欺诈即个人私自成立企业或由其亲属成立企业然后通过其向银行骗取贷款等行为；借款人外部欺诈即企业欺诈通常包括向银行提供虚假信息或者获得贷款后将贷款用于企业主营业务外的其他业务等。操作风险在银行内部普遍存在,我们不能要求每个员工任何时候都不出错,以下的失败案例中因信贷人员对贷款发放前的调查不严格,而导致贷款的风险大于预期。