研究框架与研究路线

本课题共分9章，参见研究框架图1.1，各章节的内容提要如下：

第1章是导论部分。浙江工业经济在浙江国民经济和社会发展中具有举足轻重的重要作用，而企业面临的风险问题十分普遍。对工业企业风险进行动态预警和全面管理十分必要，一方面浙江一大批知名企业遭遇各种各样的风险而

图1.1　研究框架图

破产，亟须对风险进行有效预警和管理；另一方面企业风险管理理论在国外兴起，但国内对于企业风险管理的研究还存在许多不足之处，亟待进行完善。同时，导论提出了课题研究的框架、路线和方法，分析了课题研究可能的创新点。

第2章对企业风险预警和管理的理论进行了文献综述，对建立浙江省工业企业风险动态预警指标体系和全面风险管理体系具有重大意义。首先，清晰界定了课题所研究的“企业风险”的概念，充分认识了企业风险的类型和形成机理；其次，对企业风险的识别与预警研究进行了回顾，系统梳理了企业风险预警的方法；再次，全面回顾了企业风险管理的理论与实践，指出了企业风险管理的一般程序和方法。

第3章是国内外工业企业风险的动态预警及全面管理的主要做法与经验，从国际组织、发达国家和我国三个角度全面介绍了国际标准化组织ISO 31000、美国COSO企业风险管理整合框架、澳大利亚新西兰4360风险管理标准（AS/NZS 4360：1995）以及我国的《中央企业全面风险管理指引》。我国的风险管理理论研究始于恢复保险业务以后，风险管理实践起步更晚，与国外相比差距很大。因此，学习和借鉴国外先进的风险管理标准，探讨其成功的经验和失败的教训，总结我国目前的企业风险管理的经验教训，必将全面促进我国风险管理水平的提高。

第4章选取了浙江省温州信泰集团、绍兴江龙控股、义乌金乌集团和衢州风华木业等四家企业为案例，深入探讨了浙江工业企业风险形成的主要原因、形成过程与形成机理以及由此产生的经济社会危害性。在此基础上，探讨地方政府介入企业风险应对的必要性和重要性，总结归纳了地方政府参与工业企业风险应对的主要做法和经验。

第5章在以往研究成果的基础上，课题组提出了浙江工业企业风险的动态预警的理论指标，采用相关分析和因子分析等多重实证方法，对理论指标进行实证筛选，研究构建了具有较高信度和效度的浙江工业企业风险的动态预警指标体系。

第6章以在上海和深圳证券交易所上市交易的57家浙江工业企业为研究对象，从上市企业公布的财务报表中获得风险动态预警指标的相关数据，建立浙江工业企业风险动态预警的Logit回归模型和Probit回归模型，在企业个体层面上为浙江工业企业风险的动态预警提供具有前瞻性和可操作性的工具。

第7章研发了浙江工业企业风险动态预警指数，在企业总体（所有产业领域的工业企业）或企业群体（某个产业领域的工业企业）层面上，为浙江工业企业的风险动态预警提供具有前瞻性和可操作性的工具。

第8章是浙江省工业企业全面风险管理的应对策略，对浙江工业企业风险管理指引、浙江工业企业风险管理网络信息系统建设、浙江工业企业风险管理培训、浙江工业企业实行危机保险、浙江工业企业推行有限合伙制等问题进行深入系统的研究。

第9章是研究结论与不足，总结了研究的结论，分析了本著作可能的创新点，指出了著作存在的不足，并对本研究的进一步发展做出了展望。