风险管理文化的内涵及意义

7.4.1　风险管理文化的内涵及意义

一家银行可能会有非常复杂的政策规定及程序，通过检查、报告等手段来控制其风险承载能力，但是如果这个组织缺乏一个良好的风险文化内涵，那么，所有这些都是徒有形式。在银行中，风险管理文化是机构文化的一个固有组成部分，并在其后有一个有力的目标推动着。如果风险管理文化能够真正融入一家银行的血液，则它对该银行的政策、程序就能提供一个有力的支持。

亨利·穆勒（Hergry Mueller，1997）是这样描述风险管理文化：信贷行为有其自身的特点，它既可以是保守型的也可以是进取型的，或介于两者之间。制约每一个信贷系统的是对全机构有渗透力的、自CEO那里传播过来的相互关联的态度、反映和行为模式。机构的哲学、传统偏好和标准是另外需要考虑的因素。银行主管人员的个人特征，如知识水平、能力、偏好和弱点等，都是影响该银行风险管理文化的主要因素，并对银行的信贷业务产生直接影响［133］。

风险管理文化是一种整合现代商业银行经营思想、风险管理理念与风险管理环境等要素于一体的文化，是商业银行文化体系特有的组成部分。适应银行经营环境、结合现代科学技术手段、目标导向且富有针对性的风险管理文化，将成为银行的坚强后盾，为银行可持续发展提供强大推动力。而落后、不科学、缺乏有效监管的风险管理文化，则会成为银行发展的绊脚石。近10年来，我国商业银行渐进式的改革已经初见成效，如建立了较为完善的绩效考核机制，经营业务范围不断拓宽，抵御风险能力持续提高。然而，风险管理本身是一项技术依赖性、经验导向、系统综合性极强的工作，一般员工难以平衡风险控制与利润目标之间的矛盾。因此，全体银行从业人员尤其是高层管理者，从重计划到重风险管理的管理理念转变极为重要，必须自上而下地贯彻风险管理时时抓的理念，确保信贷风险管理文化深入人心。

风险管理文化对银行经营产生的作用可以归纳为：一是旗帜作用，成为一家银行核心价值观的集中体现；二是熏陶作用，通过共同的价值观来熏陶和感染银行的全体员工；三是凝聚作用，引导所有成员为了一个共同的目标而做出各自积极的努力；四是规范作用，通过制度来规范和约束员工的行为，有效地实现银行的经营管理目标；五是激励作用，通过树立一个企业的最高追求，激励全体员工共同为实现这一目标而拼搏奋斗；六是展示作用，通过银行文化的外在表现，人们可以了解到银行的形象和员工的素质，从而对银行做出评价和选择。

我国一开始的商业银行文化是以政府为主导、以计划为导向的银行企业文化。在这种文化背景下，风险管理并没有成为银行文化的一部分，也没有这个必要。政府既是银行信用担保的基础，也是聚集社会资源的工具。银行产品是通过政府指令进行信贷配给，组织中的个人也得听任政府的指令被动地执行。改革开放后的国内银行尽管开始向市场主导方向转变，但由于旧有企业文化的阴影，与其他国有企业一样，高层管理者利益最大化可能会成为国内商业银行企业文化的主导。这种文化既表现为高度专业化的商业银行人事任命非市场化，又表现为大批行政干部调入商业银行来分享国内银行改革的成果，从而严重地削弱了现代金融企业的管理水平；也表现为出台一系列奇形怪状的制度、政策、法规，让高层管理利益最大化。这样，不仅使得国内一些银行成为“一人银行”，也让商业银行员工成为被动的改革接受者。相比较而言，国外商业银行则注重以人为本，客户至上，寻求风险的管理创新，而且往往以其独特的经营理念在激烈的竞争中取胜。世界排名总体第一的美国花旗银行，其商业银行文化就明确提出“以人为本、客户至上”为灵魂，而且花旗银行还深信卓越商业银行文化所产生的“文化生产力”是其取得长盛不衰奇迹的关键。

在国内商业银行股份制改造完成、四大国有银行基本上市之后，如果不能重塑国内商业银行风险管理文化，那么国内银行业虽可以有现代商业银行之“形”而却无法具有现代商业银行之“神”。在一定时期内，必将成为国内商业银行竞争力弱化的根本所在。