公司监管人承担的风险

中国证券监督管理委员会甘肃监管局2009年工作部署

2009年，甘肃辖区证券期货监管工作的指导思想是∶全面贯彻落实党的十七大精神，以科学发展观为指导，紧紧围绕中国证监会的整体工作部署，继续坚持监管与服务并重的原则，夯实市场发展基础，改善市场发展环境，提高市场主体质量，拓展市场服务功能，提高直接融资比重，推动甘肃资本市场加快发展，为全省经济发展做出更大的贡献。全年工作的重点是∶

一、落实科学发展观，营造和谐的资本市场发展环境

深入学习贯彻党的十七大精神，落实科学发展观，进一步统一思想，深化认识，牢固树立以服务促监管、以监管促发展的监管理念，积极推动地方政府、企业和市场各主体共同营造和谐的资本市场发展环境。

（一）坚决贯彻证监会党委的各项决策部署，依法履行监管职责，进一步强化市场监管，维护甘肃资本市场的稳定健康发展。

（二）积极助推和引导地方政府及其相关部门、市场参与各主体在思想上形成资本市场发展为甘肃经济建设服务的共同理念，共同推动资本市场发展壮大，充分发挥资本市场服务社会经济的功能。

（三）进一步强化全省一盘棋的全局观念，积极引导企业转变经营理念，创新发展模式，充分利用资本市场这一平台，调整经济结构，转变发展方式，实现做优做强做大。

二、抓好增量，优化存量，稳步提高上市公司质量，扩大直接融资比重

（一）以政府为主导，积极推动省内优质大型企业和高成长性中小企业发行上市。积极配合省政府及有关部门，推动甘肃优势产业、优势行业的优质公司在主板上市，推动高成长性公司、科技创新类公司在中小板及创业板上市。重点推动政府抓好行业龙头企业的上市工作，对所有具备上市条件的企业，逐户列出时间进度和目标要求，明确任务和责任，抓好落实。通过抓好行业龙头企业的上市，以点带面，抓大促小。抓金川公司的改制上市，带动全省有色行业的重组整合；抓华亭煤电的上市和重组，带动全省煤炭行业的整合；抓佛慈药业的上市和独一味的扩张，带动和整合全省的医药产业；抓读者集团的改制上市，带动全省文化传媒产业的整合和发展；抓重点电力企业的上市，带动和整合全省的电力产业；抓敦煌旅游的上市，带动和整合全省的旅游资源；抓农畜产业化龙头企业的上市，带动全省农业和畜牧业的整合和发展；抓地方金融机构的改制上市，带动全省金融产业的快速发展。对于股东人数200人以上的非上市公司，引导其健全公司治理，规范运作，在相关政策实施细则出台后，早日实现股票发行上市，发展壮大。通过增量公司的补充，努力摆脱甘肃上市公司数量少、规模小的落后局面，提高未来上市公司的代表性和竞争力，改善甘肃资本市场的质量和结构。

（二）努力提高现有上市公司质量，提高再融资能力。围绕进一步提高上市公司质量，不断巩固和扩大公司治理专项活动成果，完善公司治理和内控建设，推动上市公司规范发展；积极引导上市公司通过并购重组，优化资产结构，提高再融资能力，通过增发、配股、非公开发行和发行公司债等方式，提高直接融资比重。对具有再融资能力的上市公司加强指导和督促，强化项目开发建设，创造再融资条件，扩大再融资规模；对缺乏成长性且资产质量恶化的上市公司要及早着手并购重组，让省内具备发行上市条件的企业注入优质资产，借壳上市，逐步恢复再融资功能。

（三）强化日常监管，促进上市公司规范发展。针对上年专项治理工作中发现的问题，强化检查，督促上市公司全面落实各项制度，积极协调地方政府及其相关部门、公司大股东或实际控制人，共同推动探索建立公司治理长效机制；强化信息披露监管，重点加强对股价敏感信息的监管，督促上市公司进一步提高信息披露的有效性和质量；主动与省国资委共同探索切入点，鼓励有条件的上市公司尝试建立股权激励约束机制；不断完善工作制度，细化工作措施，探索有效的监管方式，进一步做好日常监管基础工作。

三、推动证券经营机构规范发展，不断提升公司实力和竞争能力

（一）狠抓机构监管基础性工作的落实。完善分类监管制度，健全分类评价机制，根据分类监管办法和“区别对待、扶优限劣”政策，完善与分类结果挂钩的配套措施，促进证券公司提高合规管理能力和风险控制水平。建立风险控制指标动态监控机制，华龙证券公司根据《证券公司风险控制指标管理办法》，在12月底前完成动态监控系统的建设。建立健全“隔离墙”制度，确保业务隔离与信息隔离，防范利益冲突、风险传递和内幕交易等行为的发生。年底之前，全面落实证券公司合规管理制度，华龙证券公司6月底前制定合规管理制度实施方案并报甘肃证监局备案。按照证监会的要求，完成账户规范工作，建立健全账户管理和客户管理的长效机制，不能按期保质完成的，将追究公司和有关人员的责任。全面完成客户交易结算资金第三方存管后续工作。进一步规范业务流程，完善内部管理制度，加强客户信息和档案管理，加强市场营销人员管理，切实维护投资者合法权益。

（二）强化日常监管，完善现场检查和非现场检查，建立健全快速反应监管机制。现场检查重点关注公司风险控制、合规管理、账户规范、投资者教育和经纪业务营销行为等；完善非现场检查手段，全面使用机构监管综合信息系统，提升监管效能；有效利用信访投诉、媒体报道等渠道，及时发现、捕捉新情况、新问题和新风险，增强监管工作的前瞻性、针对性和有效性；加强对证券投资咨询机构的监管。

（三）深入调查研究，做好辖区证券经营机构的布局和设置工作，改善全省证券经营网点布局不平衡的状况。

（四）指导和督促华龙证券公司切实发挥行业带头人的作用，切实完善法人治理结构，进一步加强内控建设，有效落实各项制度，在规范经营的基础上创新发展，鼓励和支持其增资扩股、引进战略投资者，做优做大做强。

四、以规范和发展为主线，以净资本动态监管为抓手，强化期货经营监管

一是夯实基础，着力提升期货公司质量和风险防范水平。一方面，利用股指期货将要推出的契机，推动期货公司把握市场发展机遇，做大做强；另一方面，充分利用《期货交易管理条例》赋予的监管手段，督促公司解决遗留问题，提高抗风险能力。二是加强对期货开户实名制工作的监管力度，切实化解潜在的风险。三是继续深入开展投资者教育，为股指期货的推出做充分准备。四是对照政策规定，对辖区证券经营机构从事股指期货业务准备情况进行检查。五是打击市场违规行为，维护市场平稳运行。

五、加强证券服务中介机构的监管

重点加强对从事证券期货业务的会计师事务所和资产评估所的监管。建立完善监管体制和制度，加强日常监管，进一步强化现场检查。督促各会计师事务所、律师事务所、资产评估师事务所及其执业人员恪守“诚信为本、操守为重、坚持准则、不作假账”的职业精神，遵循独立、客观与公正的职业准则，切实维护国家、社会和公众的利益，努力规范执业行为，力求提供真实、准确、客观与公正的信息，提供优质的鉴证服务；上市公司协会、证券期货业协会切实履行“自律、服务、传导”职能，加强行业自律，继续加强对证券期货从业人员、公司高管人员的管理和法律法规培训工作，提高从业人员的专业素质和适应新形势的能力。

六、加大市场监管和执法力度，进一步维护市场秩序

努力适应稽查体制变化的新形势，加快稽查执法制度建设，提高对违法违规案件的查处反应速度；对内幕交易和操纵市场股价行为继续加大监管和打击力度，严惩违法违规行为；进一步做好打击非法证券活动；认真做好信访受理工作；积极开展法制教育和宣传。

七、以风险教育为重点，继续深入开展投资者教育工作

针对新入市的投资者缺乏证券投资经验，投资理念不成熟，风险意识淡薄且抗风险能力弱的新情况、新特点，深入开展以风险教育为主要内容的投资者教育工作，增强投资者风险意识。一是充分发挥中介机构的投资者教育主体作用，把风险教育进一步做实、做深、做细。二是整合投资者教育资源，拓宽渠道，创新方式，完善内容，进一步增强教育的针对性和有效性。三是将投资者教育与日常监管工作结合起来，加大检查力度，全面推进辖区投资者教育工作深入开展。督促各证券期货经营机构切实将投资者教育和风险揭示工作融入各项业务流程，体现在客户服务体系的各个环节，形成以风险揭示为核心的投资者教育长效机制。

八、进一步加强协作配合，提高综合监管机制的有效性

进一步健全完善综合监管机制，健全责任机制，充分发挥各方面的积极作用，共同促进甘肃资本市场的发展。一方面，积极探索完善监管系统内与证监会机关各部门、交易所、各省监管局以及行业协会的监管协作机制，发挥好会计审计评估机制、市场媒体等方面的社会监督作用，不断提高监管与服务的质量和水平；另一方面，紧紧依靠地方政府，进一步加强与地方政府及其相关部门、各金融监管部门、司法机关的沟通和协作，健全完善综合监管协作机制，做到各司其职、各尽其责，确保综合监管机制的有效性。

（甘肃证监局办公室供稿）