中国商业银行改革的四个阶段

一、中国商业银行改革的四个阶段^[1]

审视中国商业银行的改革过程，大体上可以划分为以下四个阶段。

1.1984～1994年的国家专业银行改革阶段

1984年，从中国人民银行中分设出中国工商银行，加上专营外汇业务的中国银行和原行使财政职能的中国人民建设银行，以及1979年恢复的中国农业银行，这四家银行成为国家专业银行，人民银行则专门行使中央银行职能，由此中国形成了政府管制下的二元银行体制，打破了一家国有银行一统天下的局面。但是，这一时期的专业银行仍然是行政化管理体制，因此，商业化改革还没有起步。

2.1994～1998年的银行商业化改革阶段

1994年在政府主导下成立了三家政策性银行，实现了政策性金融与商业性金融的分离，1995年颁布实施《中华人民共和国商业银行法》。以此为标志，四家专业银行从法律上定位为国有独资商业银行。然而在实际运行中政府对银行干涉严重，运行效率仍较低，市场化运作不灵，积累了大量的坏账。

3.1999～2003年银行的市场化改革阶段

为了处置国有商业银行积累的巨额坏账，政府于1998年发行2 700亿元特别国债用于补充国有商业银行资本金。1999年政府将1.4万亿元银行不良资产剥离给新成立的四家资产管理公司，并强令银行加强预算约束，进一步缩减不良贷款。这一时期政府逐步推出一系列改革措施，包括取消贷款规模制度，实行资产负债比例管理，强化统一法人体制，实行授权授信制度，建立风险控制机制，考评体制以行政型向经济型转换等。这些改革在一定程度上推进了中国商业银行的市场化进程。

4.2004年开始的商业银行股份制改革阶段

以2003年底选择中国银行、建设银行作为股份制改革试点，并以政府动用450亿美元外汇储备注资为标志，国有商业银行改革进入国家控股的股份制商业银行改革阶段。其后，交通银行(2006年被划归国有控股商业银行)、建设银行、中国银行、工商银行先后完成了重组和股改，在香港特别行政区和沪深A股成功上市，农业银行的改革也正在紧锣密鼓地推进。这一轮改革针对的是银行的产权结构和内部治理。

以上几个阶段的改革，事实上主要是国有商业银行的改革。这几个阶段的特点及相互关系是:前两个阶段以治标为主，兼顾治本，并为下一阶段的改革奠定基础;后两个阶段是在前两个阶段的基础上进行的，改革以治本为主，标本兼治。

相比之下，股份制商业银行并不是中国商业银行的主体，虽然它们也一直处于改革的过程中，但是由于与国有商业银行相比，它们的机制、体制均相对较新，财务重组、引进战略投资者及上市的影响和难度都较小，因此对于中国的商业银行改革来说，并不是重点，但是它们的改革却为国有商业银行的改革提供了参照。