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风险识别准备

时间:2022-11-14 理论教育 版权反馈
【摘要】:风险识别是指风险管理人员运用有关的知识和方法系统、全面和连续地发现风险管理单位面临的财产、责任和人身损失风险。风险识别是否全面、准确,直接影响着风险管理工作的质量,进而影响到风险管理的成果。风险识别的重要性原则是指风险识别应有所侧重。风险识别的过程实际上就是收集有关风险事故、风险因素、损失暴露和损失等方面信

【任务情景】

1986年1月28日,挑战者号在进行第10次太空任务时,因右侧固态火箭推进器上面的一个O形环失效,导致一连串的连锁反应,并且在升空后72秒时,爆炸解体坠毁。机上的7名宇航员都在该次意外中丧生。在整个精密繁复的航天飞机中,O形环是个不起眼的小部件,然而就是对这个小细节的风险没有识别到位,导致了整个惨剧的发生。

请根据上例说明风险识别的含义及重要性,并掌握风险识别的各类工具。

【任务描述】

美国著名小说家马克·吐温曾经说过: “世界第一击剑手并不害怕世界第二的击剑手,他害怕的是那些从未拿过剑的未知的对手。”在风险管理中也一样,我们并不惧怕已经知道的风险,怕的是未被识别出来的风险。因此,风险识别是风险管理最基础的工作。请理解风险识别的涵义,并说明风险识别的基本流程。

【知识链接】

一、风险识别的涵义

(一)风险识别的概念

风险识别是指风险管理人员运用有关的知识和方法系统、全面和连续地发现风险管理单位面临的财产、责任和人身损失风险。风险识别实际上就是收集有关风险因素、风险事故和损失暴露等方面的信息,发现导致潜在损失的风险因素。对于风险识别的概念,可以从以下几个方面进行理解:

1.风险识别是一项复杂的系统工程

风险识别是一项复杂的系统工程,即使是一个规模较小的风险管理单位,不仅需要识别实物资产风险、金融资产风险、人力资本风险,而且还需要识别责任损失风险。同时,风险识别不仅仅是风险管理部门的工作,还需要生产部门、财务部门、信息处理部门、人事部门等方面的密切配合,否则将难以准确、全面地发现和识别风险。

2.风险识别是一个连续的过程

一般来说,风险管理单位的活动及其所处的环境随时都处在不断的变化中。例如,企业从其他商业领域中撤出并进入新的商业领域、企业被收购或破产、企业的经营环境发生变化等,都会使风险管理部门原来关注的比较重要的风险因素变得不重要了,然而,又有新的风险因素成为风险管理部门关注的重点。风险管理单位要稳定地发展,必须连续地、不间断地识别各种风险,分析其可能造成的后果,分析其对本单位生产经营的影响。

3.风险识别是一个长期的过程

风险是客观存在的,风险事故的发生也有一个从量变到质变的过程,风险事故的发生是风险因素聚集、增加的结果。在风险因素发展、变化的过程中,风险管理人员需要进行大量的跟踪、调查。风险识别是一个长期的过程,不能偶尔为之,更不能一蹴而就。

4.风险识别的目的是度量风险和处理风险

风险识别是否全面、准确,直接影响着风险管理工作的质量,进而影响到风险管理的成果。识别风险的目的是为度量风险和处理风险提供依据和方向。例如,风险调查员提交的风险调查报告,是保险公司确定承保决策和保险费率的依据。

(二)风险识别的内容

风险识别主要包括以下两方面的内容:

1.感知风险

感知风险即通过调查和了解,识别风险的存在。例如,调查风险主体是否存在财产损失、责任负担和人身伤害等方面的风险。再如,通过调查,了解到一家运输公司面临财产损失风险、人身风险和责任风险,而财产风险又包括各种车辆的财产损失、存货仓库及库存物损失和其他设备损失等。在存货仓库损失风险中,可能的原因有火灾或爆炸、洪水、飓风等多种形式的损失原因。

2.分析风险

分析风险即通过归类分析,掌握风险产生的原因和条件,以及风险所具有的性质。例如,造成运输公司财产损失、责任负担和人身伤害等风险的原因和条件是什么,这些风险具有什么样的性质和特点。再如,引起存货仓库火灾的风险因素很多,如电、化学反应、自燃、临近建筑物的火灾蔓延等,而引起水损的风险因素有洪水、暴雨、水管或其他设备破裂、供水总管破裂等。又以人为例,可能面临的风险有死亡、疾病、意外伤害、财产损失、责任等。导致死亡的风险事故有自然灾害、意外事故、自杀、疾病等。

感知风险和分析风险构成风险识别的基本内容,两者相辅相成,互相联系。这种联系表现在: 只有感知风险的存在,才能进一步有意识、有目的地分析风险,掌握风险存在及导致风险事故发生的原因和条件。同时,了解了风险的存在后,也必须进一步明确风险存在的条件以及导致风险事故发生的原因。因为风险管理的根本目的在于对客观存在的风险采取行之有效的对应措施,消除不利因素,克服不利影响,减少风险带来的损害。

因此,感知风险与分析风险是风险识别的两个阶段。感知风险是风险识别的基础,分析风险是风险识别的关键。只有通过感知风险,才能进一步进行分析。只有通过风险分析,才能寻找到可能导致风险事故发生的各种因素,为拟定风险处理方案、进行风险管理决策服务。

二、风险识别原则

风险管理是一个以最低成本最大限度地降低系统风险的动态过程,所以对风险识别提出的基本要求是全面有效地识别风险,即风险识别必须遵循完整性原则、系统性原则和重要性原则。

(一)完整性原则

风险识别的完整性原则是指在风险管理计划制订阶段,应全面完整地识别影响计划完成所潜伏的风险。不能因为风险管理者的主观原因而遗漏某些风险,尤其是一些重要的风险。为了保证风险识别的完整性,可以用多种风险识别方法,从多个角度进行识别。风险识别的方法很多,各种方法之间具有相互补充的作用,可以根据活动的具体情况选取其中的几种配合使用。多角度的风险识别包括时间角度和空间角度: 风险识别的时间角度是指按照风险管理各个阶段的风险环境、工作特点等因素进行风险的识别; 风险识别的空间角度是指从不同的活动结果、不同的工作内容识别风险。

(二)系统性原则

风险识别的系统性原则是指风险识别不能局限于某个部门、某个环节、某个具体风险,而应从风险管理全局的角度系统地识别风险主体所具有的全部风险。通过对风险进行全面系统的调查分析,对风险进行综合归类,以揭示其性质、类型及后果,从而保证了风险识别的效果。

(三)重要性原则

风险识别的重要性原则是指风险识别应有所侧重。侧重点应放在两个方面: 一是风险属性,着力把一些重要的风险即损失期望值较大的风险识别出来,对于影响较小的风险可以忽略,不必花费太多的时间和人力、物力进行风险分析,这样有利于节约成本,保证风险识别的效率;二是风险载体,那些对整个风险管理目标都有重要影响的工作结构单元,必然是风险识别的重点。例如,对民用房屋建筑结构来说,基础工程和主体工程是全部工程中的重要结构,若这些部分出现风险问题,将对整个项目造成很大影响,所以是风险识别的重要对象。

系统性原则保证了风险识别的效果,而重要性原则保证了风险识别的效率。从活动的总体目标来说,风险识别的效率或效果都必不可少,不能偏弃任何一方,系统性原则与重要性原则应配合运用。

三、风险识别的过程

风险识别的过程实际上就是收集有关风险事故、风险因素、损失暴露和损失等方面信息的过程。风险识别的过程主要包括以下几个方面:

(一)发现或者调查风险源

风险管理人员在识别风险管理单位面临的风险时,最重要、最困难的工作是了解风险管理单位可能遭受损失的来源。在风险事故发生以前,发现引发风险事故的风险源,是风险识别的核心,因为只有发现风险源,才能有的放矢地选择风险处理技术,改变风险因素存在的条件,才能防止风险因素的增加或聚集。一般来说,引发风险事故的风险源主要有物质风险源、社会风险源、政治风险源、法律风险源、操作风险源和经济风险源等。

1.物质风险源

物质环境是风险主体所面临的最基本的风险源。例如,地震、干旱和过度降雨都有可能导致风险事故的发生。了解、熟悉风险管理单位周围的物质环境和环境的影响是识别这类风险源的核心内容。例如,土地可以为房地产投资提供场所,晴朗的天气有利于发展旅游业; 但是,自然灾害的发生会使房地产投资面临巨大的损失风险,恶劣的天气会使旅游的发展面临风险。

2.社会风险源

人们的价值观不断改变,物质要求不断提高,人类的行为方式、社会结构和社会制度也会成为引发风险事故的风险源。例如,最常见的是种族歧视导致国家间的斗争; 不同的文化背景带来的混乱、灾害,都会带来社会环境出现危机。一个社会的政治环境往往能影响经济环境,如政府行动可以影响国际资本市场或引致通货膨胀

3.政治风险源

在一个国家或地区,政治因素可能会成为非常重要的风险源。例如,一位新上任的总统,可能会改变政府原来执行的政策,从而对某些特定企业的生产经营产生重要影响。在国际领域,政治风险源表现得更加复杂。例如,外资企业面临着被当地政府没收充公的风险; 税收政策的突然变化也会给企业的经营带来破产的风险。政府财政政策、货币政策、法律政策的变化等,都会使企业的经营面临着各种各样的政治风险。

4.法律风险源

现代社会中,有相当一部分不确定性和风险来自于司法环境,识别法律风险源是风险识别的重要方面之一。政府奖惩条件的变化,法律政策对企业生产经营活动态度的变化,都会给企业的经营带来一定的法律风险。某企业人事部门的工作人员,不了解工伤保险政策变化的规定,不兑现职工的工伤保险待遇,由此引起职工诉讼的风险,就是法律风险源。在国际领域中,国与国之间的法律规定往往是不同的,避免法律风险源的方法是了解所在国家的法律法规。例如,进行跨国投资的企业在其他国家是否可以获得发展的条件,是否能够获得必需的安全和保护,是否可以获得政策优惠等,这些法律风险源都会对企业的生存和发展产生重要的风险。

5.操作风险源

风险管理单位工作人员在施工和操作上的失误,也会产生损失的风险,即操作风险源。例如,在生产过程中,某员工违规操作机器,结果轧伤了另一位员工的手,就是操作风险源。又如,某司机酒后驾车,撞伤人行道上的行人,由此引发赔偿行人的医疗费、误工费护理费等方面损失的责任,就是操作风险源。

6.经济风险源

人类经济活动也会产生风险和不确定性,进而引发风险管理单位损失的风险。随着全球经济市场规模的不断扩张,产生了一种超越任何特定政府的经济环境。尽管某个特定政府的行为能够影响到国际资本市场,但是任何一个政府都无力控制资本市场。通货膨胀、经济衰退和经济萧条成为当今经济环境的新风险源。在一个国家和地区内,经济政策、宏观调控政策、信贷政策等方面的变化,也成为企业遭受损失的经济风险源。

(二)认知风险源

风险管理人员认知、理解和测定风险源的能力,是风险识别的关键。不同的风险管理人员,其认知风险源的能力和水平也是不同的。如果风险管理人员缺乏经验,对已经暴露的风险源视而不见,其结果就会导致本来可以避免的风险事故发生。加强风险管理人员责任意识教育,培养风险管理人员认知风险源的能力,可以提高风险管理水平,降低风险管理单位的损失。

(三)预见风险事故

风险事故就是造成损失的直接原因,尽管在不同的环境中,产生风险事故的形式不同,但是风险事故带来的危害却是大致相同的,即造成风险管理单位财物、人员的损失。例如,火灾危险可能产生于自然环境(如闪电),也可能产生于社会环境(如纵火、骚乱)。无论由什么风险因素引发的风险事故,都会产生比较大的损失。因此,风险识别的重要步骤是能够预见各种风险事故,将产生风险事故的条件消灭在萌芽状态。

(四)重视风险暴露

重视风险暴露是风险识别的重要步骤,那些可能面临损失的物体都有风险暴露的可能,必须重视风险的暴露。例如,放在家具旁边的沾满汽油的破布是风险因素,这块破布有引发火灾的风险,这幢房子可能被烧毁,这就是风险的暴露。这里,房子被烧毁与沾有汽油的破抹布有着较为密切的关系。重视风险暴露,就是重视风险因素与风险事故的关系。

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