中国农村信用社发展中存在的问题需要解决

农村信用社是我国唯一的农村合作金融。虽然我国的农村合作金融在不断地按合作金融的原则和合作金融“三性”规范和发展，但是在发展的过程中仍然存在着不少的问题。这主要表现在：第一，在对把农村信用社按合作制原则办成由农民入股、由社员民主管理、主要为入股社员服务的合作金融组织的认识上还存在分歧。分歧的主要观点有：①认为合作制这种制度不适应市场经济发展的需要，应彻底摒弃合作制，把合作金融改为股份制的商业金融；②认为我们国家不存在合作制生存的土壤和条件，不适宜搞合作制；③认为我国广大农村需要合作制，但应另起炉灶，建议改为国家银行或股份制银行，然后再根据农村需要，重新构建真正意义上的合作金融组织。第二，合作金融组织产权不明晰，法人治理结构不完善。产权不明晰，从而导致治理结构缺陷，农村信用社“三会”（社员代表大会、理事会、监事会）制度徒有虚名，“一人说了算”的内部人控制问题十分严重；行政干预现象严重，农村信用社脱离农业银行以后，产权问题始终没有从根本上得到解决，因此解决管理体制问题和扶持政策也无从谈起，造成信用社金融风险的化解和经营管理的改善缺乏坚实的制度基础。作为地方金融机构，地方政府对信用社相应的管理职权和责任不明确，管理体制不顺，经营机制和内控制度不健全。由于事实上所有者缺位，导致健全、完善信用社经营机制和内控制度缺乏产权基础，经营管理责任也难以落实。第三，合作金融经营风险日渐累积。农村信用社筹资能力差、成本高企、服务手段落后、资金运用水平低下等问题日益突出，再加上信贷资产质量差，农村信用社不良资产与累计亏损增加。在农村信用社改革前，根据我国银监会2003年12月公布的数字，农村信用社不良贷款率为30%，不良贷款总额达5000多亿元。

综上所述，中国农村信用社发展中存在的问题需要解决，也需要对合作金融发展进行理论研究。