贸易效应角度分析

一般而言，自由贸易区的原产地规则能够带来贸易创造和贸易转移的经济效应。

1.贸易创造效应

所谓贸易创造，是指成员国之间相互取消关税和非关税壁垒所带来的贸易规模的扩大。贸易规模的扩大产生于相互间贸易的便利，以及由取消贸易障碍所带来的相互出口产品价格的下降。贸易创造会引起区内成员国从成本较低的其他成员国进口来取代国内成本较高的生产，这有利于资源配置。自由贸易区一方面规定区域内较优惠的关税，另一方面制定原产地规则来判定哪些产品属于成员国的原产产品并可以享受优惠关税。只要根据自由贸易区的优惠性原产地规则判定一项产品享有成员国原产产品资格，那么在出口时就可以享受零关税或者税率很低的优惠性关税，这在很大程度上促进了区域内成员国之间的贸易。

可见，贸易创造效应会相应的增加成员国之间的贸易利益。这一效应已被北美自由贸易区的实施数据所验证。墨西哥作为发展中国家，其在北美自由贸易区成立之前的平均进口关税水平高于美国和加拿大的平均进口关税水平。北美自由贸易区成立后，墨西哥对于原产于美国和加拿大的商品降低了进口关税并消除了贸易壁垒，大大促进了美国和加拿大对墨西哥的出口贸易额。从1993年北美自由贸易区建立至2002年，美国、加拿大和墨西哥三个成员国的三边贸易总额翻了一番多，由1993年的3010亿美元增加到2002年的6220多亿美元。

2.贸易转移效应

贸易转移是指建立自由贸易区后，成员国之间的相互贸易取代了成员国与非成员国之间的贸易，从而造成贸易方向的转移。原产地规则越严格，贸易转移效应就越发明显。因为，严格的原产地规则会迫使自由贸易区内的生产商为满足原产要求而购买自由贸易区内的中间产品和零部件。即使这些产品比自由贸易区以外的产品价格更高或质量稍差一些，生产商为了获得免税带来的利润也可能会如此选择。

这一效应可通过案例进行具体解释。若B国政府对进口的原材料M征收10%的关税。A国国内M的价格CA为100元，进口到B国后的价格PA＝CA×（1＋TB）＝100×（1＋10%）＝110元。E国和B国签署自由贸易区后，其原材料M可以免税进口到成员国B。因此，排除运输和其他经营成本，可以假定PE＝CE。那么只要PE的价格小于110元，则E国可以在B国市场与A国进行竞争。即使E国的原材料M的价格略高于A国M的价格，它也仍具有价格优势。例如，CE为108元，虽然此价格大大高于A国M的价格，但是鉴于产品可凭借E国原产身份在B国获得零关税待遇，因此B国采购商仍会选择总成本更低的E国产品。当CE的价格小于PA时，B国企业就会有利益驱动将采购计划由非成员国A转向成员国E。此时，对于E国和B国贸易来说，产生了贸易创造，但对于A国和B国贸易来说，便产生了贸易转移。

从本案分析中我们可以发现，贸易转移会导致低效率的贸易取代高效率的贸易，造成效率的损失。如果贸易转移大于贸易创造，则实施区域贸易安排可能导致整个社会福利的损失。

3.贸易偏转效应

原产地规则在自由贸易区中存在的主要原因在于对贸易偏转的防范，而这是在关税同盟原产地规则中不需额外考虑的。在一项自由贸易协定中，每一个国家都维持自身的对外关税以及与境外贸易伙伴有关的商业政策。各成员国针对第三国的关税和商业政策是不同的，这就会诱使人们利用进口制度向关税最为宽松的成员国进口商品，然后进口商或生产商通过对商品进行微小加工和处理再向高关税成员国复出口，达到关税规避的目的。在这种情况下，贸易偏转效应将会导致该自由贸易区最终转变为关税同盟，其外部关税实际上是由实施最低关税的国家决定，由此将背离缔约各方建立自由贸易区的初衷，区域经济一体化的建立意义也将严重削弱^[6]。

根据本书假定的产品生产流程，某企业在A国采购原材料和零部件，在B国进行含有核心技术的部件生产，在C国进行后续的简单装配和测验，最后成品G出口到D国。若在此过程中，F国与D国建立自由贸易区，全部在F国组装并取得原产资格的成品可出口到D国时获得关税减免待遇。鉴于F国的对外关税低于D国，且原产地标准可以通过跨国企业的生产布局调整得以满足，则总部设在B国的跨国企业会出于全局成本考虑，将一部分组装和零部件的加工工序从C国转移到F国，从而达到F国的优惠原产地标准。产品经F国再转出口到目标国D国时则可以获得免税待遇。显而易见，这样操作的结果是将大量的资源和成本浪费于运输安排和申办原产地证明的手续中，而并未真正将减免税的福利转化于消费者的消费福利中。