风险管理原则

12．3．1　风险管理原则

银行的业务是管理风险的业务，根据银行管理风险的实践，金融仓储业务的风险管理原则有回避原则、分散原则、过程控制原则、转移原则、风险与补偿原则。

（一）回避原则

回避原则是对拒绝那些预期风险损失将超过收益的业务。回避原则是最彻底最简单的防范风险的办法，但是银行会失去收益，因此银行对此是谨慎的。但是对于不了解的客户，或对客户的贸易背景不了解，或客户无法提交真实的贸易凭据，那么，可能其他所有的风险管理手段将一无所用，这时候，最好的办法就是回避。

（二）分散原则

根据马尔维茨的“组合管理”理论，选取不相关或负相关的资产组合，才能有效地分散风险。分散原则就是以资产结构、融资方式、参与方、供应链行业的多样化来分散发生风险可能性。

（三）过程控制原则

金融仓储业务的特征就是银行根据用款企业未来产生的现金流提供的服务，具有鲜明的“过程”特征。传统的银行风险管理理念主要把风险归依为受信主体的风险，而忽略了对交易背景和资金流与物流的监控。而金融仓储业务实施过程控制原则，可有效避免贸易融资被挪用，防止资金链的断裂。在银行实际业务中，对贸易背景的跟踪核查、监控货物运输和销售、把握物权等都是实施过程控制的具体措施。

（四）转移原则

风险转移是指对将来可能产生的风险通过担保和其他金融交易的方式转移给第三者。就金融仓储业务面临的商品（包括普通商品和金融商品）价格风险转移风险的最佳方式是通过衍生工具进行保值处理，例如进行期货、远期交易、期权交易、买断、互换交易等。对于应收款风险，由于国际上有风险投资者的存在或风险判断的不同，可采取第三方买断的形式，如第三方买断下的应收账款融资和二手福费廷业务。

（五）风险与补偿原则

风险保险是指银行向保险公司投保，以确保其贷出的资金资产在发生风险后可以从保险公司处得到补偿。金融仓储业务可以要求供应链各方对商品投保，以银行为保险金受益人。金融仓储业务的风险补偿包括担保和质押品拍卖等。