虚拟经济安全保障法律责任制度

（五）虚拟经济安全保障法律责任制度

从法理学的角度看，责任制度是与权力、权利和义务紧密联系的。虚拟经济安全保障既涉及安全保障机构履行安全保障职权，又有安全保障相对方的权利义务等内容。前者属于公权力的行使，如果安全保障机构违背了法定的权力行使规则，不作为或不当作为就将承担相应的法律责任；而后者则应承担服从安全保障的义务，当然也享有一定的权利，若未依法履行义务或不适当的行使权利，也将被追究其相应的法律责任。虚拟经济安全保障法律责任是一种复合型法律责任，包括行政责任、民事责任和刑事责任。

1.虚拟经济安全保障的责任主体

在一定的法律关系中，法律性质决定了主体的法律地位；而法律地位则体现在权利（力）和义务（职责）的配置。虚拟经济安全保障中的责、权、利划分将直接决定不同主体的不同法律责任。

（1）虚拟经济安全保障机构。在虚拟经济安全保障体系中，虚拟经济安全保障机构是代表政府行使安全保障职责的特殊机构，依法享有安全保障规则的制定权、执行权以及应急处置权。虚拟经济安全保障机构所享有的上述职权是国家或政府经济职能的表现形式，这不仅是公权力的拥有与行使，更是其法定的责任与义务。若安全保障机构没有依法履行上述职责或履行不当，就应当承担相应的法律责任。明确虚拟经济安全保障机构作为责任主体能够在一定程度上约束和规范其安全保障行为，防止权力滥用，真正实现对虚拟经济的合法、有效的宏观调控。需要注意的是，“虚拟经济安全保障机构”本质上是一种组织形式与个人的结合，工作人员以授权机制为基础的职务行为，对外则代表机构，并最终由机构承担其行为的法律后果。因此，作为责任主体，通常是指该机构的相关责任人员，同时，也不排斥虚拟经济安全保障机构本身承担适当的法律责任。

（2）虚拟经济安全保障相对方。在虚拟经济领域，包括有价证券的发行者、投资者、金融衍生品的经营者以及评级机构、会计师公司、律师事务所等社会中介机构都是虚拟经济安全保障法律关系中的一方主体。作为虚拟经济安全保障的相对方，这些主体应当依法经营，严格按照法律法规的规定开展经营活动，并服从和配合安全保障机构的监督、管理和指导。若违反上述法定义务，危及虚拟经济安全，就应当承担相应的法律责任。基于现行“双罚制”的制度优势和功能，上述企业、机构本身以及从业人员都应当是法定的责任主体。

此外，有一个值得探讨的问题是行业协会和自律组织是否应成为法律责任主体？就虚拟经济而言，由于一定的专业性和封闭性，行业协会或自律组织在市场交易、经营管理以及风险控制等方面发挥着日益突出的规范、组织与协调功能，客观上起到了维护虚拟经济安全运行的作用。当然，这些机构的某些行为也会产生限制竞争、损害消费者权益的负面影响，是否，以及如何追究其法律责任就成为理论和实务都要予以考虑的问题。

2.虚拟经济安全保障的责任形式

（1）虚拟经济安全保障机构的法律责任。基于虚拟经济安全保障机构的法律性质及地位，其责任形式主要有：①行政责任。按照其性质和功能，还可以细分为惩罚性行政责任和补救性行政责任。惩罚性行政责任主要是针对安全保障机构工作人员的不当或失职行为，而给予相关责任人员的行政处分等；补救性行政责任则偏重于建立安全保障机构的“纠错”机制，例如，责令安全保障机构对其过失性行为公开道歉、采取有效的补救措施、撤销其违法或不当的保障决定、进行行政赔偿等。②刑事责任。该法律责任主要针对安全保障机构工作人员严重违反安全保障职责并构成犯罪的情形，如因在日常安全保障中徇私舞弊或在履行应急处置时玩忽职守，对虚拟经济安全事件的发生负有主要责任，并造成恶劣后果等情形。

（2）虚拟经济安全保障相对方的法律责任：

①行政责任。该责任主要是针对虚拟经济市场交易各参与主体违反安全保障义务的违法行为所给予的行政处罚，其中，以企业或机构责任为主，包括警告、责令改正、没收违法所得、罚款、停业整顿、吊销营业执照、暂停业务办理、限制或禁止分红、取消从业资格，等等，而对于从业人员来说，主要的形式是警告、罚款、取消执业资格和一定期限乃至终生市场禁入等。

②民事责任。该法律责任是指有价证券的发行者、投资者、经营者以及社会中介机构在其经营过程中，违反安全保障义务并造成他人损失时，所承担的经济赔偿责任。

③刑事责任。由于刑事处罚的特殊性，所以，只有在上述主体的行为严重违反安全保障义务且已构成犯罪的时候，才应承担相应的刑事责任：对企业或机构而言，主要是处以罚金等经济制裁；而对于相关责任人员则可能被判处拘役、管制、有期徒刑等，也可能适用罚金等附加刑。