保险学：风险管理的方法

风险管理的方法

风险管理的方法即为风险管理的技术，它分为控制型和财务型两大类。

(一)控制型风险管理技术

控制型风险管理技术的实质是在风险分析的基础上，针对企业所存在的风险因素采取控制技术以消除风险因素，或减少风险因素的危险性。主要表现为:在事故发生前降低事故发生的频率；在事故发生时，将损失减少到最低限度。控制型风险管理技术主要包括下列方法:

1.避免。避免是指设法回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位，采取主动放弃或改变该项活动的方式。避免风险的方法一般是当某特定风险所致损失频率和损失幅度相当高或处理风险的成本大于其产生的效益时采用，它是一种最彻底、但却是消极的控制型技术。避免风险的方法简单易行，但有时意味着丧失可能的收益，且避免方法的采用通常会受到限制。如，试图避免某种风险是不可能的，采取避免方法在经济上是不适当的，或者避免了某一风险，产生新的风险。

2.预防。损失预防是指在风险损失发生前为了消除或减少可能引起损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施，其目的在于通过消除或减少风险因素而达到降低损失发生频率。这是事前的措施，即所谓“防患于未然”。如定期体检，虽不能消除癌症的风险，但可获得医生的劝告或及早防治，因而可以减少癌症发病的机会或减轻其发生后的后果严重程度。

3.分散。分散风险是指增加同类风险单位的数目来提高未来损失的可预测性，以达到降低风险的目的。分散风险是通过兼并、扩张、联营，集合许多原来各自独立的风险单位，增大风险单位数目，以达到提高预期损失的精确性而降低风险的目的。

4.抑制。损失抑制是指在损失发生时或之后为减小损失程度而采取的各项措施。它是处理风险的有效技术，如安装建筑自动喷淋系统，堵修决口的堤坝等。损失抑制的一种特殊形态是割离，它是将风险单位割离成许多独立的小单位而达到缩小损失幅度的一种方法。

(二)财务型风险管理技术

由于种种因素的制约，人们对风险的预测不可能绝对准确，而防范损失的各项措施都具有一定的局限性，所以某些风险事故的损失后果是不可能完全避免的。财务型风险管理技术是通过事故发生前所作的财务安排，来解除事故发生后给人们造成的经济困难和精神忧虑，为生产自救、恢复企业经济、维持正常生活等提供财务基础。其主要方法包括:

1.自留。自留风险是指对风险后果的自我承担，即企业或单位自我承受风险损害后果的方法。自留风险是处理风险的一种非常重要的财务型风险管理技术。自留风险有主动自留和被动自留之分。通常在风险所致损失频率和幅度低、损失在短期内可以预测，以及最大损失不影响企业或单位财务稳定时采用自留风险的方法。自留风险的成本低，方便有效，可减少潜在损失，节省费用和取得基金运用收益。但有时会因风险单位数量的限制或自我承受能力的限制，而无法实现其处理风险的功效，当风险发生时，导致财务调度上的困难而失去作用。

2.转嫁。转嫁风险是指一些单位或个人为避免承担风险损失，而有意识地将损失或与损失有关的财务后果转嫁给另一些单位或个人去承担的一种风险管理方式。

(1)非保险财务转嫁。它是指单位或个人通过经济合同，将损失或与损失有关的财务后果，转移给另一些单位或个人去承担，如保证互助、基金制度等，或人们可以利用合同的方式，将可能发生的指明的不定事件的任何损失责任，从合同一方当事人转移给另一方，如销售、建筑、运输合同和其他类似合同的除外责任和赔偿条款等。

(2)保险。保险是单位或个人通过订立保险合同，将其面临的财产风险、人身风险和责任风险等转嫁给保险人的一种风险管理技术。投保人缴纳保费，将风险转嫁给保险公司，保险公司则在合同规定的责任范围内承担赔偿或给付责任。保险作为风险转嫁方式之一，有很多的优越之处，在风险管理活动中得到了广泛的运用。