国际结算的演进历程

第二节　国际结算的演进历程

国际结算是商品经济发展的必然产物。它的产生和发展与国际贸易、国际航运业、保险业、金融业以及国际通信技术的发展有着十分密切的关系。

世界上最初的国际结算业务其形式比较原始，主要通过国际输送黄金、白银等现金来完成交易。这种结算方法不仅风险大、成本高，而且在操作上也十分不便。公元14、15世纪，地中海沿岸出现了资本主义萌芽，欧洲各国的对外商品贸易初具规模，并迅速发展，国际交换日益扩大，区域性国际商品市场逐渐形成。商人们认为以黄金、白银的运送来了结国家间债券、债务的方式已经不能满足贸易快速发展的新形势的需要，便开始使用“字据”代替现金。公元16—17世纪，在欧洲大陆上，“字据”逐渐被“票据”这种结算方法所代替，说明此时金钱开始被票据化了。公元18世纪，采用票据进行非现金结算已成为各国间国际结算的流行做法。到了19世纪末20世纪初，由于商业、航运业、运输业、保险业和金融业的迅速发展，国际结算业务发生了根本性的变化。随着银行信用介入国际结算业务和贸易结算与贸易融资的有机结合，以银行为中枢的国际结算体系逐渐形成了。为了方便、快速地划拨资金，不同国家的银行互设账户，从而在世界范围内形成了一个高效的资金转移网络。

由于生产与资本的不断国际化，第二次世界大战后，各国工商企业对外金融业务活动日益频繁和加强。20世纪60年代以后，跨国公司蓬勃兴起，全球范围内的资源配置、生产组织形式、业务活动方式以及市场规模都发生了巨大变化。国际经济领域中的这一系列变化，带动和促进了国际金融微观业务的发展。目前，国际上许多银行或金融机构为适应当代国际经济发展的需要，在国际贸易结算和贸易融资方面，已开发和改造出许多新的服务项目，增加了许多新的业务内容。

在国际贸易结算中，单据占有重要地位，它起着物权转让、资金结算、货物交接及异议索赔等主要凭证作用。由于贸易条件的多样化，单据的群体越来越大，从而在单证的制作、审核和传递等一系列工作上消耗了大量的人力、物力、时间。随着未来计算机与网络通信等科学技术的发展，国际上越来越多地使用电脑制单，同时运用电脑进行信用证管理、运输数据的储存等。

20世纪80年代以来，“电子数据交换”（Electronic Data Interchange，简称EDI）技术在国际贸易上的应用，使单据制作和处理发生了“革命性”的转变。EDI技术是指在商贸过程中使用电子文件代替传统的纸面单证并实现各有关部门之间数据交换处理，具有交易及时、准确、迅速、交易成本低等优点，世界各国目前都在积极开展和推广这种电子数据技术。尽管我国EDI技术在90年代才刚刚起步，起点也比较低，发展速度也相对国外慢，但随着我国加入WTO，这种情况将大为改观。可以预见，随着EDI在我国推广和使用，将能够有效地提高我国国际贸易结算的质量，进一步加快我国与世界经济一体化的进程。

纵观国际结算的演变过程，明显地表现出从单一到多样、从简单到复杂、从低级到高级渐进有序发展的特点。具体表现如下：

（1）从现金结算发展到票据结算。在商品经济发展的初期，国与国之间的贸易大部分以贩运的方式进行。不仅商品交易的种类少，而且交易的规模也很有限。在这种贸易条件下，商人与商人之间买卖货物之后，货款的收付行为主要通过现金来实现。债务人采用在国际运送黄金、白银或者是铸币以结清债权债务关系。公元14世纪后，随着贸易的发展，地中海沿岸国家出现了“兑换证书”。而15世纪之后，又开始用商业票据进行结算。到16—17世纪，欧洲大陆国家已基本上以票据结算方式取代了现金结算，国际贸易结算大大前进了一步。

（2）从凭实物结算发展到凭单据结算。公元18世纪末19世纪初，国际贸易开始迅速发展。商人从事海上贸易时大部分采用FOB条件成交。商人本人或其代理人自始至终监督这一冒险行动。商人当场看货，如认为合适，当即买下，并指示卖主将货物交到他的船上，而且即时偿付现金或其他等价物。这是一种典型的买卖双方直接结算的方式，根本无需通过银行。随着科学技术的进步和通信工具的发展，对外业务联系变得方便并趋于稳定。此外，有些国家的法律已经给予运输合同的受让人以他自己的名义起诉的权利，这一切为商人从事海上贸易和以CIF条件成交奠定了基础。在这种情况下，海运提单已经演变为可转让的物权凭证；保险单也可通过背书进行转让；银行又乐于以外汇购买者的身份买进单据，为卖方进行融资，这样，国际的商品买卖逐渐发展成为单据买卖。在CIP条件下，卖方凭单交货，买方凭单付款，从而使国际贸易结算从以货物为依据发展到以单据为依据。

（3）从买卖双方直接结算发展到通过银行进行结算，真正实现了非现金结算。国际贸易发展初期，买卖双方采用直接结算的方式。当资本主义进入垄断阶段后，资本主义国家间的经济贸易关系进一步密切，国际贸易规模和资本移动的流量急剧扩大，金融业空前壮大，银行网点普遍设立，这就为通过银行进行国际贸易结算创造了条件。买主不仅可以委托银行代汇、代付货款，而且还可以要求银行为其开出银行保证付款的凭证，以促进交易的达成。卖方不仅可以委托银行代收货款，而且可以要求银行提供信用或为其进行融资，从而使原始的国际结算方式逐步过渡到现代的国际结算方式。

（4）国际结算的载体不断升级。网络技术的快速发展引发了商业领域的一场革命，从而使国际结算也经历了一次脱胎换骨的“蜕变”过程。电子商务（Electronic Commerce，简称EC）由于其市场全球性、方便快捷性、低成本、高渗透性和高效率性的优点正如火如荼地发展起来。它极大地改变了传统贸易方式。B to B模式，即企业对企业（Business to Business）；B to C模式，即企业对消费者（Business to Consumer）；C to B模式，即消费者对企业（Consumer to Business）；C to C模式，即消费者对消费者（Consumer to Consumer）；G to B模式，即政府对企业（Government to Business）；B to B模式，即厂家对商家，B to C模式，即商家对消费者（Business to Consumer）。这七种模式中所产生的跨国企业之间、跨国消费者与跨国企业之间的这种跨国交易引发了对国际结算新的要求。这就是电子支付与网上银行。任何一笔成功的商务最终都要归结到资金的支付与结算上来，所以真正决定电子商务意义的是支付方式。网上支付是电子商务最终得以实现的关键，也是未来国际结算的发展方向。