电子基本情况

1.公司概况

X电子是在对原Y电子有限公司进行部分改组的基础上,于1997年4月24日以向社会公众募股方式设立。1997年6月4日,公司股票在上海证券交易所上市交易。公司股票简称为“X电子”,公司所处行业为消费类电子,目前主营业务以通信终端产品手机为主。

X电子总股本为429 840 000股。其中有限售条件的流通股185 712 696股,占总股本的43.21%;无限售条件的流通股244 127 304股,占总股本的56.79%。X电子的控股股东为X有限,持有X电子股份185 209 632股,占X电子总股本的43.09%。

2003年前后,X电子曾经是沪深两市明星公司,其曾经以一款A8手机风靡神州,一年数亿净利,让同行羡慕。然而,2005年以后,在以诺基亚为首的国际品牌和山寨手机的夹击下,踏上投资多元化歧途的X电子渐渐失去了在手机领域的竞争力,业绩一路下滑。X电子从2006年开始出现亏损,并逐渐陷入困境,财务状况和经营状况严重恶化。同时,因大量到期债务无法偿还,X电子被多起诉讼案件缠身,导致其主要经营资产及银行账户被司法查封、冻结,致使公司处于无法正常生产状态。因X电子2006—2008年连续三年亏损,上海证券交易所根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定,决定自2009年5月27日起对X电子股票实施暂停上市。2009年8月28日,X电子的债权人厦门火炬集团有限公司向厦门中院申请对X电子进行重整。

2.资产负债情况

(1)负债情况

2009年9月19日,厦门中院在《人民法院报》和《中国证券报》上刊登X电子重整公告,确定债权申报期限为公告之日起45日。

截至2009年11月3日债权申报期满,已完成债权申报登记的债权共650笔,申报债权金额2 650 996 685.21元(该重整计划中所涉币种均为人民币),其中普通债权2 158 314 805.65元,担保债权和对X电子在建工程享有优先受偿权的债权(以下简称“工程款优先权”)446 361 444.94元,税务债权46 320 434.62元。

经管理人初步调查和统计的职工债权金额为8 140元。另外,根据天健光华(北京)会计师事务所有限公司出具的《资产负债清查审计报告》,经过统计,除前述已申报债权外,还有约4 026笔债权未向管理人申报,金额共计242 950 632.49元。

(2)资产情况

X电子的资产包括货币资金、应收款、存货、对外投资、建筑物、机器设备、商标权和土地使用权等。根据厦门大学资产评估有限公司出具的厦大评估咨报字(2009)第0101号《偿债能力分析报告》,以2009年9月18日为评估基准日,X电子资产清算价值为864 774 003.03元。

X电子的部分资产已向债权人提供抵押、质押担保。根据《偿债能力分析报告》,已设定抵押、质押担保的资产和在建工程的清算价值为541 560 226.53元。

3.偿债能力分析情况

根据《新破产法》的规定,普通债权在重整程序中所获得的清偿比例,不低于其在重整计划被提请批准时依照破产清算程序所能获得的清偿比例。为了准确核算普通债权的清偿比例,管理人聘请厦门大学资产评估有限公司出具了X电子模拟破产清算状态下的《偿债能力分析报告》。

根据《新破产法》的有关规定,在破产清算状态下,X电子设定担保的特定财产(以下简称“担保财产”)优先用于清偿担保债权,未设定担保的财产在优先清偿重整费用、共益债务后,按照职工债权、税务债权、普通债权的顺序进行清偿。

根据《偿债能力分析报告》测算,X电子重整费用约112 000 000元,共益债务约53 000 000元。X电子如果实施破产清算,假定X电子全部资产能够按清算价值864 774 003.03元予以变现,其中担保财产和在建工程清算价值为541 560 226.53元,446 958 244.94元用于清偿担保债权和工程款优先权,担保财产变现剩余资金与未设定担保财产的变现资金总共剩余417 815 758.09元,用于支付重整费用和共益债务并清偿债权。在支付重整费用和共益债务,并清偿职工债权和税务债权后,剩余194 952 383.47元用以清偿普通债权。普通债权所能获得的平均清偿比例约为8.16%。