风险管理识别与评估表

三、风险管理的程序

进行高效的风险管理,避免风险转化成事实上的危机,是做好危机预警的关键,也是危机管理的一个重要步骤。

风险管理的程序分为以下六个步骤:

(一)制定风险管理计划

制定合理的风险管理计划是风险管理的第一步。风险管理计划的主要内容除了风险管理目标以外,还有以下内容:

1.确定风险管理人员的职责

虽然风险管理工作涉及其他各个部门,风险管理人员对风险管理仍负有主要责任。风险管理计划上要列明风险管理人员和所涉及到各个部门人员的职责,并规定风险管理部门向上级和有关部门的报告制度。

2.确定风险管理部门的内部组织结构

如果组织的架构比较庞大,必须设置专职的风险管理部门,以保证各项措施能够按部就班地执行。

3.与其他部门合作

风险管理部门还应该跟其他部门进行密切的合作,以确保工作的顺利开展。一般来说,跟人事部门、财务部门和法律部门的合作是十分必要的,根据组织架构的不同,还必须与其他部门及时沟通。

4.编制风险管理计划书

该计划书主要有以下内容:

(1)风险管理及其重要性的一般说明；

(2)风险管理部门在组织机构中的地位；

(3)报告制度；

(4)风险管理人员的职权和职责；

(5)风险控制和风险筹资方案以及决策的规则。

(二)识别风险

风险管理的第二步是识别组织所面临的风险源头。这在前面的有关内容中已经提及。

(三)衡量风险

见前面的“风险评估”部分的内容。

(四)选择对付风险的方法

在衡量风险以后,风险管理人员必须选择最适当的对付风险的方法或综合方案。对付风险的方法分为两大类:一类是风险控制的措施,如避免风险、损失管理、转移风险；另一类是风险补偿的筹资措施,对已发生的损失提供资金补偿,如保险和包括自保方式在内的自担风险。

(五)贯彻和执行风险管理计划

把所选择的对付风险的方法付诸实施是风险管理的第五步,主要是安排专人负责执行风险管理计划书的相关内容。值得注意的是,在贯彻和执行风险管理计划的决策这一阶段,风险管理人员一般对所选择的对付风险方法有直线职权,即作为主管可以直接命令,而对管理方面只有参谋职权,即作为参谋提供咨询。

(六)评估和完善

由于风险的动态性特征,在风险管理的决策贯彻和执行一段时间之后,必须对其贯彻和执行的效果进行评估和完善。理由有两点:第一,是风险管理的过程是动态的,风险是在不断变化的,新的风险会产生,原有的风险会消失,上一年度对付风险的方法也许不适用于下一年度。第二,是有时作出的风险管理的决策是错误的,这需要通过检查和评价来发现,然后加以纠正。

通常我们用以下两种方式来对风险管理工作的业绩进行评估:

1.结果导向法

这种方法是省去中间的过程评估,而直接根据风险管理方案执行一段时间后所起的效果来进行审核。例如,意外事故损失的频率和程度的下降,责任事故损失降低,风险管理部门经营管理费用减少,责任保险费率降低,因提高企业自担风险水平而减少财产保险费用,根据这些评价标准对风险管理做一下综合考核,以决定方案实施后的效果。

2.质量导向法

这种方法注重对风险管理部门工作的质量和数量的考核。它主要是指对风险管理部门所有人员的工作态度、工作强度和工作能力的综合评价,以确定方案被执行的力度和质量,以综合评估前阶段所确定的风险管理计划的优劣,并对其中的所用环节加以肯定或否定,并制定出相应的改进措施。

因此,对风险管理工作的评估应该综合使用这两种标准。在确定了检查和评价的标准后,就要把风险管理工作的实际结果与效果标准和作业标准加以比较,如果低于标准,就要加以纠正,或者调整标准。