生成转账凭证

4.5.2　生成转账凭证

在定义完转账分录后，每月月末只需执行本功能，即可由计算机自动生成转账凭证。在此生成的转账凭证，需经审核、记账后才真正完成结转工作。

由于转账是按照已记账的数据进行计算的，所以在进行月末转账工作之前，请先将所有未记账凭证记账，否则生成的转账凭证数据可能有误。特别是对于一组相关转账分录，必须按顺序依次进行转账生成、审核、记账。

如果使用了应收、应付系统，那么总账系统中不能按客户、供应商进行结转。

1.自定义转账生成

自定义转账凭证是企业根据自身业务需要所采用的转账方式，因此，在生成凭证时必须注意业务发生的先后次序，否则计算金额时就会发生差错，特别是相关自动转账分录。

转账定义完成后，每月月末只需执行转账生成功能即可快速生成转账凭证。在此生成的转账凭证将自动追加到未记账凭证中去。

独立自动转账分录可以在任何时候用于填制机制凭证。通常一个独立自动转账分录每月只使用一次。

相关自动转账分录只能在某些相关经济业务入账后使用，否则计算金额时就会发生差错。

按照合理的先后次序逐一填制机制凭证，自动转账凭证可以单独编号。

在产生机制凭证时，自动转账分录中的摘要、借贷标志、会计科目直接作为凭证的内容存入凭证临时文件。同时，计算机根据金额计算公式自动将计算结果存入机制凭证的金额栏。转账凭证生成后，并未记账。

同一张转账凭证，年度内可根据需要多次生成，但每月一般只需结转一次。

2.对应结转生成

生成对应结转凭证的操作与自定义转账生成的操作基本相同。结转时应视实际情况按照合理的先后次序逐一生成。

3.销售成本结转生成

生成销售成本结转凭证的操作与自定义转账生成的操作基本相同。

4.期间损益结转生成

生成期间损益结转凭证的操作与自定义转账生成的操作基本相同。期间损益结转既可以按科目分别结转，也可以按损益类型结转，又可以按全部结转，结转方式应视实际情况而定。

生成期间损益结转凭证之前，应先将所有未记账凭证审核记账，否则生成的凭证数据可能有误。