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商业银行中间业务类型_商业银行综合柜台业务

时间:2020-11-19 理论教育 联系我们

商业银行中间业务类型_商业银行综合柜台业务

任务二 商业银行中间业务类型

能力目标 创新商业银行中间业务经营策略,提高风险防范意识

知识目标 商业银行中间业务各类型的方式和范围

重点难点 灵活掌握商业银行中间业务各个类型的实际应用

一、支付结算类中间业务

支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。

(一)结算工具

结算业务借助的主要结算工具包括银行汇票商业汇票银行本票支票

(1)银行汇票是出票银行签发的、由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据

(2)商业汇票是出票人签发的、委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。商业汇票分银行承兑汇票和商业承兑汇票

(3)银行本票是银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

(4)支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

(二)结算方式

结算方式主要包括同城结算方式和异地结算方式。

(1)汇款业务,是由付款人委托银行将款项汇给外地某收款人的一种结算业务。汇款结算分为电汇、信汇和票汇3种形式。

(2)托收业务,是指债权人或售货人为向外地债务人或购货人收取款项而向其开出汇票,并委托银行代为收取的一种结算方式。

(3)信用证业务,是由银行根据申请人的要求和指示,向收益人开立的载有一定金额,在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。

(三)其他支付结算业务

其他支付结算业务包括利用现代支付系统实现的资金划拨、清算,利用银行内外部网络实现的转账等业务。

资料卡

支付结算业务的原则和纪律

支付结算业务三原则:(1)恪守信用,履约付款;(2)谁的钱进谁的账,由谁支配;(3)银行不垫款。

支付结算业务纪律:(1)单位和个人的结算纪律;(2)银行的结算纪律。(具体详见模块二项目七)

二、银行卡业务

银行卡是由经授权的金融机构(主要指商业银行)向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。银行卡业务的分类方式一般包括以下几类:

(一)依据清偿方式

依据清偿方式不同,银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。

(二)依据结算币种

依据结算币种不同,银行卡可分为人民币卡业务和外币卡业务。

(三)依据使用对象

依据使用对象不同,银行卡可以分为单位卡和个人卡。

(四)依据载体材料

依据载体材料不同,银行卡可以分为磁性卡和智能卡(IC卡)。

(五)依据使用对象信誉等级

依据使用对象信用等级不同,银行卡可分为金卡和普通卡。

(六)依据流通范围

依据流通范围不同,银行卡可分为国际卡和地区卡。

(七)依据其他分类方式

依据其他分类方式,银行卡还包括商业银行与盈利性机构/非盈利性机构合作发行联名卡/认同卡。

三、代理类中间业务

代理类中间业务指商业银行接受客户委托,代为办理客户指定的经济事务,提供金融服务并收取一定费用的业务,包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等。

(一)代理政策性银行业务

指商业银行接受政策性银行委托,代为办理政策性银行因服务功能和网点设置等方面的限制而无法办理的业务,包括代理贷款项目管理等。

(二)代理中国人民银行业务

指根据政策、法规应由中央银行承担,但由于机构设置、专业优势等方面的原因,由中央银行指定或委托商业银行承担的业务,主要包括财政性存款代理业务、国库代理业务、发行库代理业务、金银代理业务。

(三)代理商业银行业务

代理商业银行业务是指商业银行之间相互代理的业务,例如为委托行办理支票托收等业务。

(四)代收代付业务

代收代付业务是指商业银行利用自身的结算便利,接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务,例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。

(五)代理证券业务

代理证券业务是指银行接受委托办理的代理发行、兑付、买卖各类有价证券的业务,还包括接受委托代办债券还本付息、代发股票红利、代理证券资金清算等业务。此处有价证券主要包括国债、公司债券、金融债券、股票等。

(六)代理保险业务

代理保险业务是指商业银行接受保险公司委托代其办理保险业务的业务。商业银行代理保险业务,可以受托代个人或法人投保各险种的保险事宜,也可以作为保险公司的代表,与保险公司签订代理协议,代保险公司承接有关的保险业务。代理保险业务一般包括代售保单业务和代付保险金业务。

(七)其他代理业务

其他代理业务包括代理财政委托业务、代理其他银行银行卡收单业务等。

四、担保及承诺类中间业务

担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保,承担客户违约风险的业务,主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。

(一)银行承兑汇票

银行承兑汇票是指由收款人或付款人(或承兑申请人)签发,并由承兑申请人向开户银行申请,经银行审查同意承兑的商业汇票。

(二)备用信用证

备用信用证是指开证行应借款人要求,以放款人作为信用证的收益人而开具的一种特殊信用证,以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下,由开证行向收益人及时支付本利。

(三)各类保函业务

各类保函业务包括投标保函,承包保函,还款保函、借款保函等。

(四)其他担保业务

承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务,主要指贷款承诺,包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。

可撤销承诺是指附有客户在取得贷款前必须履行的特定条款,在银行承诺期内,客户如没有履行条款,则银行可撤销该项承诺。可撤销承诺包括透支额度等。

不可撤销承诺是指银行不经客户允许不得随意取消的贷款承诺,具有法律约束力,包括备用信用额度、回购协议、票据发行便利等。

五、交易类中间业务

交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要,利用各种金融工具进行的资金交易活动,主要包括金融衍生业务。

(一)远期合约

远期合约是指交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量的资产,包括利率远期合约和远期外汇合约

(二)金融期货

金融期货是指以金融工具或金融指标为标的的期货合约。

(三)互换

互换是指交易双方基于自己的比较利益,对各自的现金流量进行交换,一般分为利率互换货币互换

(四)期权

期权是指期权的买方支付给卖方一笔权利金,获得一种权利,可于期权的存续期内或到期日当天,以执行价格与期权卖方进行约定数量的特定标的的交易。按交易标的,期权可分为股票指数期权、外汇期权、利率期权、期货期权、债券期权等。

六、投资银行业务

投资银行业务主要包括证券发行、承销、交易,企业重组、兼并与收购,投资分析、风险投资项目融资等业务。

七、基金托管业务

基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托,安全保管所托管的基金的全部资产,为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算基金估值、监督管理人投资运作。包括封闭式证券投资基金托管业务、开放式证券投资基金托管业务和其他基金的托管业务。

八、咨询顾问类业务

咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势,收集和整理有关信息,并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析,形成系统的资料和方案提供给客户,以满足其业务经营管理或发展需要的服务活动。

(一)企业信息咨询业务

企业信息咨询业务包括项目评估企业信用等级评估、验证企业注册资金、资信证明、企业管理咨询等。

(二)资产管理顾问业务

资产管理顾问业务是指为机构投资者或个人投资者提供全面的资产管理服务,包括投资组合建议、投资分析、税务服务、信息提供、风险控制等。

(三)财务顾问业务

财务顾问业务包括大型建设项目财务顾问业务和企业并购顾问业务。

大型建设项目财务顾问业务指商业银行为大型建设项目的融资结构、融资安排提出专业性方案。

企业并购顾问业务指商业银行为企业的兼并和收购双方提供的财务顾问业务,银行不仅参与企业兼并与收购的过程,而且作为企业的持续发展顾问,参与公司结构调整、资本充实和重新核定、破产和困境公司的重组等策划和操作过程。

(四)现金管理业务

现金管理业务是指商业银行协助企业,科学合理地管理现金账户头寸及活期存款余额,以达到提高资金流动性和使用效益的目的。

九、其他类中间业务

其他类中间业务包括保管箱业务以及其他不能归入以上8类的业务。

风险警示

商业银行中间业务风险控制要求

·正确理解商业银行表内业务和表外业务的区别与联系。

·商业银行如开办中间业务,需根据不同种类,严格履行审批制或备案制要求。

·开展中间业务,不仅需要合规合法,规范业务操作流程,同时要参照国际的收费方式和标准,制定或适时调整相应的收费范围和标准。

·鼓励创新,以促使中间业务功能更加多样化,产品更加多元化。但是必须不断查找漏洞,整章建制,稳健经营,严格内控管理,加强风险防范。

知识拓展

《商业银行中间业务暂行规定》(节选)(www.guayunfan.com)

第一条 为进一步促进商业银行发展中间业务,规范与完善银行服务,提高竞争能力,同时有效防范金融风险,根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》,特制定本暂行规定。

第二条 本暂行规定所称的商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的银行机构。

第三条 本暂行规定所称中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债,形成银行非利息收入的业务。

第四条 商业银行开办中间业务,应经中国人民银行审查同意,并接受中国人民银行的监督检查。

第五条 商业银行申请开办中间业务,应符合以下要求:

(一) 符合金融市场发展的客观需要;

(二) 不损害客户的经济利益;

(三) 有利于完善银行的服务功能,有利于提高银行的盈利能力;

(四) 制定了相应的业务规章制度和操作规程;

(五) 具备合格的管理人员和业务人员;

(六) 具备适合开展业务的支持系统;

(七) 中国人民银行要求的其他条件。

第六条 中国人民银行根据商业银行开办中间业务的风险和复杂程度,分别实施审批制和备案制。

适用审批制的业务主要为形成或有资产或有负债的中间业务,以及与证券、保险业务相关的部分中间业务;适用备案制的业务主要为不形成或有资产、或有负债的中间业务。

第七条 适用审批制的中间业务品种包括:

(一) 票据承兑;

(二) 开出信用证;

(三) 担保类业务,包括备用信用证业务;

(四) 贷款承诺;

(五) 金融衍生业务;

(六) 各类投资基金托管;

(七) 各类基金的注册登记、认购、申购和赎回业务;

(八) 代理证券业务;

(九) 代理保险业务;

(十) 中国人民银行确定的适用审批制的其他业务品种。

第八条 适用备案制的中间业务品种包括:

(一) 各类汇兑业务;

(二) 出口托收及进口代收;

(三) 代理发行、承销、兑付政府债券;

(四) 代收代付业务,包括代发工资、代理社会保障基金发放、代理各项公用事业收费(如代收水电费);

(五) 委托贷款业务;

(六) 代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务;

(七) 代理资金清算;

(八) 代理其他银行银行卡的收单业务,包括代理外卡业务;

(九) 各类代理销售业务,包括代售旅行支票业务;

(十) 各类见证业务,包括存款证明业务;

(十一) 信息咨询业务,主要包括资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、金融信息咨询;

(十二) 企业、个人财务顾问业务;

(十三) 企业投融资顾问业务,包括融资顾问、国际银团贷款安排;

(十四) 保管箱业务;

(十五) 中国人民银行确定的适用备案制的其他业务品种。

第十八条 商业银行开展中间业务,应加强与同业之间的沟通和协商,杜绝恶性竞争垄断市场的不正当竞争行为。

第十九条 对国家有统一收费或定价标准的中间业务,商业银行按国家统一标准收费。对国家没有制定统一收费或定价标准的中间业务,由中国人民银行授权中国银行业协会按商业与公平原则确定收费或定价标准,商业银行应按中国银行业协会确定的标准收费。

第二十条 商业银行应健全内部经营管理机制,加强内部控制,保证对中间业务的有效管理和规范发展。

第二十一条 商业银行应制定中间业务内部授权制度,并报中国人民银行备案。

第二十二条 商业银行应加强对中间业务风险的控制和管理,并应依据有关法律、法规和监管规章,建立和实施有效的风险管理制度和措施。

第二十三条 商业银行应建立监控和报告各类中间业务的信息管理系统,及时、准确、全面反映各项中间业务的开展情况及风险状况,并及时向监管当局报告业务经营情况和存在的问题。

第二十四条 商业银行应注重对中间业务中或有资产、或有负债业务的风险控制和管理,对或有资产业务实行统一的资本金管理;应注重对交易类业务的头寸管理和风险限额控制;应对具有信用风险的或有资产业务实行统一授信管理。

第二十五条 商业银行应建立中间业务内部审计制度,对中间业务的风险状况、财务状况、遵守内部规章制度情况和合规合法情况进行定期或不定期的审计。

第二十八条 本规定由中国人民银行负责解释。

第二十九条 本规定自发布之日起实施。

思考与训练

一、填充完整

1.汇款结算分为电汇、信汇和    3种形式。

2.依据清偿方式不同,银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和    业务。

3.根据银行卡的发卡对象,银行卡可以分        两种。

4.信用证涉及的基本当事人有            

5.商业银行的经营原则是            

二、正误判断

1.商业银行的中间业务不会占用银行资金,也不会给银行带来风险。()

2.支付结算和代理等传统的中间业务收益较低,发展潜力不大。()

3.信用卡允许持卡人在核定的信用额度内进行透支,在有效免息期内,可以不必支付利息,其实是银行对持卡人提供了一笔无息的循环信用贷款。()

4.银行的贷款承诺一经作出,不经客户同意不可撤销。()

5.银行保函是典型的担保业务,为规避风险,银行可以要求申请人提供反担保。()

三、单项选择

1.中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债,形成银行()的业务。

A.手续费收入   B.佣金收入   C.非利息收入   D.经营收益

2.支付结算类业务是在商业银行()的基础上产生的。

A.存款业务    B.贷款业务   C.中间业务    D.表外业务

3.商业银行在办理代理业务过程中()。

A.可以为客户垫款         B.可以收取手续费

C.要承担经济损失         D.可以参与利益分配

4.银行信用卡的最主要功能是()。

A.储蓄      B.转账结算   C.汇兑      D.消费信用

5.银行作为保证人向受益人开立的保证书被称为()。

A.信用证     B.银行保函   C.托收      D.贷款承诺

四、多项选择

1.商业银行基本的国内结算方式有()。

A.汇兑      B.委托收款   C.托收承付    D.信用证

2.在我国,商业银行代理证券业务是指()。

A.代理发行证券

B.代理兑付证券

C.买卖各类有价证券

D.接受委托代办债券还本付息、代发股票红利、代理证券资金清算等业务。

3.银行从事衍生品交易的目的是()。

A.为客户提供保值的手段      B.管理利率风险

C.管理汇率风险          D.获取一定收益

4.银行承兑汇票的特点有()。

A.一经承兑,承兑银行成为汇票的主债务人

B.一经承兑,承兑银行成为出票人的债权人

C.银行承兑时不能以得到相等的对价为前提,承担了很大的信用风险

D.银行承兑汇票到期时,不论出票人有无足额的备付金存款,承兑银行都必须无条件履行支付义务。

5.下列各项业务中属于有风险的中间业务的是()。

A.代理业务            B.银行承兑汇票业务

C.贷款承诺业务          D.咨询顾问类业务

五、问题简答

1.商业银行中间业务的概念是什么?中间业务包括哪些种类?

2.商业银行表内业务与表外业务的区别与联系是什么?

六、案例分析

某公司总资产10亿元,净资产3亿元,主营业务收入32亿元(出口收入占80%),净利润1 500万元。某行连续3年给与其2 000万美元的信用贸易授信额度(进出口融资可以混用),公司收付汇及时,银行信用良好,近期向某行提出使用1 300万美元进出口开证额度,进口氧化铝,保证金比例为10%,付款方式为远期90天,目前还有1 500万美元的授信额度可以使用,进口氧化铝是公司新开发的业务。

请问接到该申请后,银行应主要调查和了解哪几个方面的情况来识别和防范可能出现的业务风险?银行应如何审核信用证及其开证申请书?