电子货币的含义及分类

一、电子货币的含义及分类

对电子货币的定义，学者一直有不同的看法。在经历了较长一段时间对电子货币概念的多样化理解后，目前人们对它的认识已经趋向统一。但是由于电子货币还在继续发展中，对其进行准确定义仍显困难。常被引用的是欧洲中央银行在1998年8月发表的报告《电子货币》中对电子货币的定义:“以电子方式储存在技术设备中的货币价值，是一种预付价值的无记名支付工具(bearer instrument)，被广泛用于向除电子货币发行主体以外的其他人的支付，但在交易中并不一定涉及银行账户。”国际清算银行曾组织各国银行监管机构和有关技术专家对电子货币进行了深入和广泛的研究，发布了一系列的报告。在国际清算银行2004年最新的对各国电子货币调查报告中，电子货币被定义为记录资金的存储或预付产品，或者由消费者拥有的电子设备中存储的多用途的价值。两个定义的内涵相似，电子货币都包括两大类，一是基于卡类的电子货币(card-based)，二是基于电子计算机的电子货币(computer-based)。前者又称为储值卡(stored value card)、预付卡(prepaid card)、电子钱包(electronic purse)，技术上称为智能卡(smartcard)、芯片卡(IC card);后者又有数字现金(digital cash)、虚拟现金(cyber cash)、网络货币(Internetmoney)等名称，名称的多样化给理论工作带来较大麻烦。两类电子货币在技术实现上有较大区别，但对国民经济的货币体系而言，两者产生的影响相似，因而在许多问题中两者合称为电子货币(electronic money)。

笔者认为，以上有关电子货币的概念都有一定的合理性，是从不同的方面来概括电子货币产品的本质，从功能、物理性质、具体表现形态等方面反映了同一事物的多个方面。通过比较两个概念，可以发现两者对于电子货币的界定具有一定的共性:

1.从形式上看，电子货币脱离了实物形态的载体，是一种虚拟货币，是纯粹“观念化”的支付工具。无论是实物货币、金属货币、还是纸制货币，均是可用手触摸得到的，而电子货币则是以电子方式储存在芯片或智能卡中，持有者得不到持有的实际感觉。

2.从流通方式来看，电子货币是一种在线“货币”。现在使用的纸币具有实体形态，无论什么人什么时候都可以持有，无须借助任何附属设备就可以进行交换、进入流通。而电子货币不同，它的流通必须依赖一定的基础设施，通常是存储在芯片中或专用网络上，通过销售终端(POS)或者自动提款机(ATM)进行处理。

3.从功能来看，电子货币具有存储功能和预付功能，即通过储蓄电子价值(或电子价值请求权)来实现电子支付。它通过电子装置记录着可供持有者使用或由持有者拥有的资金数额，并随着持有者的消费或交易行为而增减其中的数额。^[17]

4.从存储介质来看，电子货币虽然脱离了实物形态的载体，但都以一定的技术设备作为存储介质，或以卡类为基础，如智能卡、芯片卡;或以电子计算机为基础，如网络货币、数字现金。

通过以上分析我们可以看出，电子货币是存储在一定电子设备之中，具有存储和预付功能的，通过网络或其他设备流通的虚拟货币。

根据电子货币存储的载体不同，电子货币可分为三类:1.储值卡和信用卡;2.智能卡;3.数字现金^[18]。具体见表1。